商業策略規劃
104學習
年度預算編列
指的是根據公司目標與策略，合理規劃下一年度的財務支出與收入分配。此技能能幫助企業掌控成本、預測資金需求，確保資源有效利用，避免浪費或資金短缺。具備此能力的人，通常能提升部門運營效率，支持決策制定，並促進跨部門溝通協調，是企業財務管理與經營策略中不可或缺的核心技能。
提升你的實力，朝專業更進一步
精選課程
充實自己，讓能力持續成長
連鎖門市管理與服務
財務輕鬆學
第一次寫政府補助案就上手
敏捷式管理
【記帳士考照實戰營】題庫精華&解題技巧班
職場必學的資安威脅與防範
從管理事務到領導人才
公務人員考題複習精選【財稅行政】
卓越績效管理與提升
精選證照
考取專業證照，讓能力被市場看見
人資專案管理師認證
專案成敗早在專案念頭發起時就已決定大半，雖然專案管理(Project Management)早在各個產業領域深入推廣，然而對於許多人資夥伴而言，似乎還是欠缺可實際運用的成功模式。藉由每位講師多年人資專案輔導與實際推動經驗，透過理論架構與案例分享，引領大家正確地從完整人力資源體系的宏觀角度切入，順利地將專案管理(Project Management)手法與工具成功應用在人資領域的各種企劃技巧、工具軟體、簡報提案與進度掌握上，進一步協助人資夥伴提升人資專案管理的績效表現。
社團法人中華人力資源管理協會
PMI-PBA國際商業分析師
PMI-PBA (Professional in Business Analysis，國際商業分析師)，是美國國際專案管理學會 (PMI) 於 2014 年發行的證照，為近年 PMI 系列證照人數成長最快者。
這張證照是專案的前置專業分析，對於中、高階主管的營運思維有極大助益。高價值、高廣度及其豐富內容，是商業分析成為世界趨勢的關鍵，完整地系統思考，涵蓋辨識現況、發現商業需要、解決方案提出、需求管理與分析、績效評估……等知識，從專案開始之前一直到結束之後各階段都能運用，學習內容是在職場工作中如何在掌握高度思維必備的技能！
商業分析可與專案管理手法互相搭配，專案經理 (PM) 是把專案做對，而商業分析師 (Business analyst) 則是選擇對的專案來做。簡單來說，商業分析工作在專案開始前即展開，進行包含辨識問題、找到最佳的解決方案……等前置評估；專案開始期間著重在需求管理 (引出、分析需求)，與 PM 互相搭配；專案結束後，則持續進行長期績效評估，確保有效回饋，持續完善。
故 PMI-PBA 不論對工作上有需求／分析相關任務者，或專案從業人員，都是非常合適的進修證照。學習商業分析技能、強化商業分析及需求分析的能力，才能知道為何而戰、懂得值不值得戰，當自己站在完整專案管理知識技能的價值鏈上，一定能在國際舞台中成為熱門人才。
PMI 國際專案管理學會
CPIM-供應鏈計劃及庫存管理師
國際供應鏈計劃及庫存管理師(英文原名為：Certified in Production and Inventory Management，縮寫為CPIM)為美國供應鏈管理協會ASCM/APICS 所提供的專業證照。APICS認定此認證為高階的專業知識。此證照始於1973年。搭配MRP的快速發展，50年來為生產規劃及存貨管理方面全球最權威的專業認證。CPIM認證提供需求管理、採購及供應商管理、物料需求管理、產能需求規劃、產銷計劃、主排程、績效衡量、供應商關係、品質控制及持續改善的主要術語、觀念及策略。
2021年起，ASCM將CPIM的完整名稱更改為Certified in Planning and Inventory Management，證照簡稱仍為CPIM，但藉此更名ASCM強調，CPIM證照不再侷限於製造業的生產規劃，新版CPIM將範疇擴大至各行業的供應鏈運營計畫。
ASCM: The Association for Supply Chain Management 供應鏈管理協會 (原為APICS 美國營運管理協會，2019年改名ASCM)
理財規劃人員
隨著經濟的快速變遷，國民所得提高，以致理財規劃的服務商機出現，銀行也適時地提供專業人員給予客戶理財的整體服務，理財規劃人員即順勢而起。
理財規劃人員首重其人格特質，不僅對客戶需有高度的敏銳度、對投資理財須有相當熱忱，加上良好的邏輯及分析表達能力且有追求成功的渴望，最後抗壓性必須要很強(如，客戶虧損及公司的業績壓力)等，若能具備上述條件，理財規劃人員是個非常適合您致身投入的工作。
財團法人台灣金融研訓院
公司治理基本能力測驗
107年3月金管會公布「新版公司治理藍圖」，持續強化公司治理政策，其中措施之一即導引上市(櫃)公司及金融業分階段設置「公司治理人員」，期有效提升董事會效能。為培養具備專業知識及能力，以輔助董事遵循公司治理相關法規之人員，證基會自108年10月起辦理「公司治理基本能力測驗」，歡迎上市櫃公司、金融機構、證券商、期貨商等從業人員或對公司治理有興趣者踴躍報名參加。
財團法人中華民國證券暨期貨市場發展基金會
財富管理規劃師FFSI
財富管理規劃師FFSI證照專為提升個人財務規劃能力而設，涵蓋投資、保險、稅務及退休規劃等核心知識，幫助持證人提供專業財務建議，協助客戶達成資產增值與風險控管目標，適合金融業從業人員及有志於財富管理領域發展者，具備該證照能提升專業信任度與市場競爭力。
尚未查核發照單位
精選貼文，掌握第一手知識
總是手滑亂花錢？這套預算法讓你徹底擺脫財務焦慮
你是否也曾立下預算卻總是破功？從甜甜圈小開銷到突如其來的重大支出，讓你覺得控管金錢根本是不可能任務。這本暢銷理財書《YNAB》不只教你記帳，更揭露「完美主義」才是預算無法持久的真凶，並提供實用又溫柔的建議，幫助你建立靈活、有彈性的金錢管理習慣，從根本解決財務焦慮。
文／傑西．麥坎姆 、圖片／Pixabay
編輯整理 ／104高年級
總是沒辦法控制花錢手太鬆嗎？專家告訴你如何克服
你一定會有想放棄做預算的時候。不管讓你崩潰的原因跟甜甜圈一樣小，還是跟重大意外開銷一樣宏偉，這一定會在某個時候發生。你的手頭會感覺緊到不可思議；你會感覺無法控制開銷；記錄每一筆交易會感覺是件徒然無功的事。
我發現，大部分的人會想要放棄，是因為我們被困在自我陷害的行為之中，但這些其實很好解決。你只需要稍微探討為什麼預算對你行不通就可以了。
絕對的預算失敗
我們想要放棄編列預算的原因，大部分都源自一個核心問題：完美主義。我們會感覺自己很失敗，往往是因為我們太過要求擁有一個完美的預算。
完美主義喜歡偽裝自己，但是幾乎所有預算難關的根源都是它。這也是我們自己造成的，但這是件好事（雖然聽起來一點也不好），因為你一旦察覺到那些扼殺成功機會的行為，你就可以做些什麼來反制。
首先，要察覺預算常常被認為是二元的。也就是說，我們很容易掉入把預算視為非黑即白的陷阱裡，以為只有失敗或成功兩種可能。那完全不正確。只要有在編列預算，你就是成功的。無論如何都要想辦法記住這點（你可以把這跟另外一個座右銘「別讓債務成為選項之一」放在一起）。我向你保證，這會讓你自由。
接著，留意這些潛伏的預算行為。這些行為背後的原因，都是因為我們想要追求得不到的完美，只是我們通常沒有意識到。假如你看見自己出現這些行為，要知道你很容易就能擺脫。每一種行為的解決方式其實都一樣：退一步，想想你可以做什麼讓一切變得比較輕鬆。真的就是這樣。
沒有給予自己喘息的空間
（又稱作甜甜圈事件）這是最常見的令人想要放棄的行為之一。手頭很緊的時候限制花費當然很合理，但你只能做到某種程度。如果你完全沒有一點點彈性，一切最終都會斷裂，包括你的理智、預算和決心……。
我很喜歡舉重，因此額外彈性的概念讓我想起臥推的時候需要一名捕手（spotter）。你可能會被槓鈴壓住，胸部就快要被壓碎，但這時捕手只要用兩根食指稍稍拉起槓子，就能幫助你完成臥推。這一點點協助就是成敗的關鍵。
無論手頭有多緊，都要預留空間給你的甜甜圈。讓捕手在一旁預備，以免你需要那一點點的推升。一個月只要幾塊美金，就不會讓你感覺一切都要崩壞。
設立不切實際的花費目標
這在剛開始編列預算時非常常見，尤其是因為你沒有設立符合實際的花費目標所需要的數據。假如你從來沒有追蹤過自己的買菜支出，怎麼知道300美元的目標是否接近你的真實狀況？這數字聽起來很合理，但如果你一個月通常都花800美元，那你就需要時間和紀律去達成。也許300美元這個目標並不符合你的實際情況，450美元對你們家來說才合理。
預期改變會很快速
或許你已經知道你每個月花800美元買菜，很好！現在你有實際的數字可以編列預算了。但是，如果你發誓從今天開始就只花300美元，那問題就來了。這是很棒的目標，但你不能期待自己的行為一夕之間改變，尤其是這麼大幅度的轉變。如果你不是獨自編列預算，同樣的道理也適用在伴侶身上。我們往往會期待對方快速改變，但他們不可能做到。就算你有達成新目標一次或兩次，有意義的改變總是需要時間。對自己（和伴侶）好一點，設立符合實際的目標，然後慢慢朝目標邁進。
即使你沒有錢可以支付所有的開銷，這個建議還是不會變。假如真是如此，沒錯，你應該以合理的方式緊縮花費，但也要明白，光是改變花費行為無法解決問題，不管你改變得多快。假如收入和支出之間有所差距，那麼你需要想辦法賺更多錢。書中有很多故事告訴你別人是怎麼做到這點的。如果你把所有心力用在一夕之間達成不切實際的花費目標，你肯定會無法招架。最好同時結合聰明節流和聰明開源。
對自己要求太高
我先前有把編列預算比喻成減肥和運動，這幾件事之間的相似處不可忽略。在後面兩者的情況下，對自己要求太高會導致過勞（其實人生的所有層面都是如此）。如果你一直在想自己的預算，一天要檢查好幾次，並會說給願意聽的任何人聽，那你就是做過頭了。你會漸漸洩力，就像瘋狂計算卡路里或每天上健身房一段時間後那樣。把預算或健康習慣當成一時的狂熱對待，這就會像蔚為風潮的事物一樣，總有一天消失。反之，把習慣融入真實生活，這就會變成你實際的生活方式。
如果你真的很熱愛自己的預算，那很棒（我也知道這是YNAB， 史上最簡單有效的個人理財預算法很美的一件事！），但請不要讓它將你吞噬。每隔幾天再檢查一次，以確保自己沒有偏離正軌，然後繼續過自己的生活。
強迫症因子
我敢說，你肯定沒想過失控的編列預算行為居然也有這麼多種……當預算強迫症出現時，你會不肯屈就任何一毛錢。但是，你一定會有需要屈就的時候。一定會有某一筆小費用（希望真的很小筆）你怎麼樣也想不起來是花在哪裡。這時候，你可以為了記起來而把自己逼瘋，或乾脆把它分配到已經有可動用基金的花費類別中，然後繼續過日子。
預算強迫症的另一種表現方式，是太過講究細節。假如你這輩子從來從來沒記帳過，但卻突然想要記錄每一條牙膏的花費，那麼你的預算不會持久。當然，你應該把支出分成買菜、水電等不同的類別，但是不要迷失在每一個小細項裡。除非有某筆交易清楚橫跨兩個花費目標（像是一張好市多的收據同時列了食物、滑雪裝備和睡褲），否則丟到其中一個類別就好。
太過複雜
只有一張信用卡和一個銀行帳戶，絕對會比兩種都有好幾個還要容易編列預算。請消弭不必要的複雜事物，關掉多餘的帳戶，或是把錢轉到一、兩個帳戶就好。如
果你有多張信用卡，請使用費率最低或回饋最好的那張（這是指你手上有錢可以花用的時候！）。其他信用卡有餘額的話全數繳清，之後只用那張卡。
我知道，堅持下去有時候沒有像分配5美元買甜甜圈那麼簡單。有一些難關感覺是如此難以跨越、如此難以掌控，使你覺得放棄是唯一的選擇。但，沒什麼是跨越不了的。就算突然的開銷或收入斷源使你無法招架，只要讓預算跟著彈性調整，預算便會奏效。誰管它是不是跟你一開始編列預算時所希望的完全不一樣？只要你持續目的明確地對待金錢，你便會進步。或許你沒有預期的那麼靠近目標，但是如果放棄了，就肯定無法達成目標。記住，當一切感覺太困難，要想想你能做些什麼讓生活更好過。把專注力放在那裡。
本文摘自臺灣商務印書館出版之《YNAB，史上最簡單有效的個人理財預算法∶讓每一塊錢都有效率！教您從根解除財務焦慮》。
節錄自：臺灣商務《YNAB，史上最簡單有效的個人理財預算法》，作者：傑西．麥坎姆 ，譯者：羅亞琪
【104 talks】年度培訓全攻略：計畫 × 流程 × 系統 × 課程一次到位｜9/18 線上免費直播
文／104人資市集
「104 talks」致力於協助職場人士的知識學習與能力提升
為每位忙碌的職場人士，創立一個能夠高效學習的節目平台，集結各領域專業講師的知識與分享，為職場人士帶來啟發和新視角。
年度培訓全攻略：計畫 × 流程 × 系統 × 課程一次到位 - 零基礎也能快速掌握培訓關鍵技巧
明年的年度教育訓練規劃準備啟動了嗎？是否還在煩惱預算有限、課程不對焦、流程耗時又難追蹤成效？
本場講座以系統化方式帶您掌握四大關鍵——年度規劃、培訓流程、數位化系統管理與課程趨勢。
專為HR與主管設計，幫助您聚焦重點、少走彎路，解決「沒時間、沒資源、沒成效」的痛點，快速打造高效培訓方案，全面提升組織競爭力。
講者及主題介紹
★ 訓練年度計畫x預算編列實戰攻略 | 蔡佳昇 Aubrey Tsai 104人資學院 特約顧問
★ 如何運用PDDRO 訓練流程達成培訓成效 | 林書伃 104人資處 資深經理
★ 讓訓練自動化！用系統輕鬆搞定培訓管理 | 葉恩汝 Vivian Yeh 104 產品行銷專案經理
★ 企業必知的培訓趨勢與熱門課程大揭密 | 陳善能 104 人資市集企業學習處 處長
講座資訊：
講座時間：2025/9/18（四）13:30~15:00
報名截止時間：2025/9/16（二）
活動形式：線上免費直播
適合對象：所有職場人士
價值：3600元 → 免費
立即點我免費報名
【報名流程】
1. 活動前1天，我們將以Email寄送活動通知及相關資訊給您，請隨時留意Email，以免遺漏。2. 本講座會以Youtube直播的方式進行。
【注意事項】
報名前，請詳閱課程內容及購買須知。
104 人資市集 保有相關課程內容調整及講師之變動權，可能視情況進行適當的修改與調整。
104 人資市集 保留報名審核權利。
如有課程相關問題，請至聯絡我們留下相關訊息。
． ． ．
最划算的全方位教育訓練方案！免費申請全課程試閱 >>
推薦你更多相關的好文章>>
【104 talks】中小企業主不可不知的關鍵法律常識 | 陳全正律師
【104 talks】如何從制度打造文化：企業成功案例解析 | 策略思維商學院院長 孫治華
【104 talks】時代 vs 世代：不可不知的 EAP 推動要點 | 興智國際執行長 黃智儀
【104 talks】現代領導者的人生進化指南 | 波波黛莉共同創辦人黃晨皓 Kim
【104 talks】AI 數據智能時代的工作再定義 | 微軟人資長王有蘋
【104 talks】運用心理能量，職場一路順暢 | 蘇予昕心理師
【104 talks】啟動你的能量計畫，打造高效人生 | 最速總經理王冠翔
滿足中小企業的培訓需求！超過150+課程任選 >>
訂閱市集電子報與你分享專家文章及最新活動訊息 >>
加入104人資市集 Line 獲得新知與獨家優惠！
【中年543】想要財富自由不能靠嘴說說，做好理財規劃從新年度開始！ft. RFA退休理財規劃顧問 鈺棻 | 高年級不打烊 x 中年來作伙 EP205
文／高年級不打烊 x 中年來作伙
本文導覽
【在線收聽】完整版內容
【本集簡介】
【分段摘要】
延伸閱讀
【在線收聽】完整版內容
【本集簡介】
「好好理財」是許多人的新年計畫，那你知道如何開始嗎？全民瘋ETF的時代，是不是也躍躍欲試？你有多少資金可以投入？緊急預備金有先保留好嗎？你的財務健康嗎？
以上提問，可以透過本集節目來賓RFA退休理財規劃顧問王鈺棻解說的「標準普爾家庭資產配置」概念，以及「收入支出表」和「資產負債表」兩項表單，來進行系統性檢視得到初步答案。
可千萬別以為資產盤點、資產配置是「有錢人」的事，鈺棻顧問說，越沒錢越需要做資產配置，才能降低風險、提高安全感，創造生活餘裕。
開始永遠不嫌晚，你想到頭就痛的盤點其實也沒那麼複雜！快來增加財商，讓今年的「好好理財」計劃不再只是口號，一起在年底盆滿缽滿迎豐收！
【分段摘要】
02:35 新年想好好理財，但怎麼開始？
04:30 財務盤點感覺很難也令人害怕
05:50 只要跟金錢有往來就要做管理
07:25 標準普爾家庭資產配置法
10:30 配置比例可變動，因人而異
14:20 投資之前需了解自身財務體質
16:50 財務健檢第一步「資產負債表」
21:40 從資產負債表結果看是否健康
24:40 第二步「收支表」
31:05 緊急預備金要多少才足夠？
34:15 健檢完畢，進一步想投資了
35:15 你的投資是資產配置還是資產分配？
40:00 不要讓投資太複雜
45:00 透過長期投資獲得複利效果
45:47 開始行動從來不嫌晚
想獲取更多關於中年轉型、退休準備的資訊請加入【高年級不打烊LINE官方帳號】
▎Line官方帳號：https://lin.ee/mKWURos
想和主持群交流互動嗎？有理財方面問題想提問鈺棻老師嗎？歡迎填寫以下表單，一起探索下一個可能性！
▎表單網址：https://104.surveycake.com/s/O0LDa
-
延伸閱讀
▎進一步與鈺棻老師諮詢：https://reurl.cc/vpGRzk
▎鈺棻老師理財課程：https://reurl.cc/Y4mKa0
▎標準普爾家庭資產配置法：https://www.gvm.com.tw/article/74524
▎資產負債表：https://reurl.cc/jQV87Z
▎收支表：https://pension.tw/bookkeeping/
-
從「難搞的低績效員工」到可管理的績效課題—HR 必備的診斷與處理策略
文／黃愛 Lilian Huang 104人資學院 資深專任顧問
績效其實等於「能力 × 意願」，處理低績效的第一步是釐清到底是哪一端出了問題。先檢視目標是否具挑戰性又可達成，避免因訂錯目標誤判員工；若是能力不足，可透過訓練、SOP或職務調整來支持；若是意願不足，則需透過面談釐清動機，並檢視主管互動與組織文化。管理者應以公平且具建設性的回饋促進進步，配合可量化的成長指標與定期檢視，將績效管理從零碎行為轉為制度、技能與文化並重的流程。
本文導覽
前言：績效 = 能力 × 意願(1) 先檢視目標是否合理(2) 區分能力問題與意願問題(3) 注意管理者回饋與認可的公平性(4) 強化進步導向的回饋機制將績效管理視為一門「藝術」與系統工程為什麼現在就要重視？需要協助把策略落地？
在許多公司裡，主管與老闆常抱怨：「這位員工績效太低，真難處理！」但在執行績效管理（績效管理、低績效員工、目標設定）時，我們常忽略一個簡單卻關鍵的出發點：績效 = 能力（ability） × 意願（willingness）。弄清楚是哪一端出了問題，才能有對症下藥的作法。
1. 先檢視目標是否合理
很多所謂的「低績效」，其實是目標訂錯了。目標應該既有挑戰性也要可達成—不是要求會騎腳踏車的人去開車。年度目標應考量外在情勢（通膨、競爭）與個人進步期待（經驗累積、勝任力提升），逐步提高，而不是一夕暴增。合理的目標設定是誤評低績效的第一道防線。
2. 區分能力問題與意願問題
能力不足時，檢視是否給予足夠訓練、SOP、範本與時間，或是否須調整到更適配的職務。意願問題則可能源自個人價值觀或外在環境（主管態度、文化認可）。透過面談與行為觀察釐清原因，才能決定是投入發展還是結束關係。
3. 注意管理者回饋與認可的公平性
績效文化會因主管反應而塑造成型。若主管只在「少數錯誤」時嚴厲批評，卻在「少數成功」時過度獎勵某些低基期人員，會讓持續穩健表現的優秀員工感到不公平，反而破壞動力。管理者應誠實回應每位員工的貢獻，兼顧進步肯定與長期表現獎勵。
4. 強化進步導向的回饋機制
對於努力但尚未到位的員工，除了給予資源與明確指導，還要及時肯定每一次的改善；對於一貫表現佳但偶有失誤者，也要以發展角度回饋，而非一味責難。建立可量化的成長指標與定期回顧，有助於讓員工看到自己的職涯軌跡。
將績效管理視為一門「藝術」與系統工程
優秀的績效管理結合制度（績效評估、目標管理）、技能（主管領導、回饋技巧）與文化（公平、透明）。HR 應主動學習管理典範、設計培訓課程，並可透過顧問協助與系統工具把流程標準化，降低人為偏差，提升決策品質。
為什麼現在就要重視？
有效的績效管理能提升員工生產力、降低流動成本並促進人才發展，是人才策略（人才發展、員工激勵）成功的關鍵。錯誤的處理方式不只傷害當事人，也會讓整體團隊出現「不敢優秀」或「只追求半成功」的扭曲行為。
需要協助把策略落地嗎？
104人資學院提供專業的績效管理顧問服務，包含目標設定流程設計、主管回饋訓練、績效制度建置及優化。若您想系統化改善績效管理、建立公平透明的評估機制，歡迎聯絡我們，讓專家協助您把「難處理的低績效」轉化為可管理、可成長的人才資產。
>> 索取【績效管理】難題解析影片
>> 立即諮詢 104【績效管理】顧問服務
年底一事無成好焦慮？別急著最後衝刺，善用「重新開始效應」設定新目標
每到年底就焦慮自己一事無成？別急著在最後時刻訂新目標，年初訂目標的成功率高出11倍？作者為日本行動心理學家，解析「重新開始效應（Fresh Start Effect）」，並指出年底該專注於「身心整理」，為明年的爆發力騰出空間。本文節錄自《為什麼你的時間管理總是沒效率？》。
文／望月俊孝
到了下半年，對「一事無成」感到焦慮⋯⋯x 馬上擬定目標，利用下半年的日子好好努力o 把「訂定新目標」留到明年年初，下半年用來整理思緒
「啊⋯⋯今年也快結束了。」每年一過夏天，許多人就會浮現這樣的感受。「仔細想想，好像沒做出什麼成果。」「和去年相比，好像沒有任何進步。」然後，就開始焦慮起來。
這時，以下兩個選擇你會選哪一個？
在今年剩下的時間裡訂下一個新目標，並全力衝刺
乾脆先畫下一條分隔線，等到明年年初再重新設定新目標
多數人應該會直覺選擇1。「既然還沒結束，就不應該放棄。」「至少要努力到最後一天。」這樣的想法，確實看起來很有毅力。但如果回到「目標達成率」來看，結果會是一樣的嗎？
人人都有人生重啟的「重新開始」效應
2002 年，美國史克蘭頓大學（University of Scranton）教授約翰．C．諾克洛斯（John C. Norcross）團隊，發表了一項研究。「年初所設定的習慣目標，究竟能持續多久呢？」
該實驗將參加者分成兩組。
【A】在年初明確設定目標
【B】將目標延後再設定
經過半年的追蹤調查後，發現了一個非常明顯的差異：在年初訂下目標的【A】組，持續實踐習慣的機率，是將目標延後設定【B】組的11 倍。沒錯，整整高出了11倍。
為什麼會有這麼大的差異呢？賓州大學教授凱瑟琳．戴伊（Hengchen Dai）將這種現象稱為「重新開始效應（Fresh Start Effect）」。
一年當中，總會出現一些具有「節日感」的日子。迎接這些日子時，內心會自然產生一種「全新開始」的積極感受。我們會把過去的事情視為「已經告一段落」，心態上像是重新整理為一張白紙，覺得「現在正是重新開始的時機」。即使現實裡和前一天沒有任何差別，只要心態轉換，人便會感到彷彿「重生」了一樣。你應該也曾有過這種體會。
這正顯示「節日」所具有的心理力量相當強大。很多宗教故事中也常會出現「再生、淨化、重新開始」的意象。人心中本就帶著「想再來一次」的渴望。在所有節日與時間節點之中，「新年」特別容易讓人產生「再出發」的心情。整個社會在那個時刻，都同步進入「新的循環」，因此如果要訂定新目標，選在「年初」往往會更順勢有力。
為了年初的順利啟動，年末該做的準備事項
「那麼，年內剩下的日子該做什麼？什麼都不做，不會太可惜嗎？」當然沒錯。因此，我在這裡提出一個建議：年內剩下的時間應該用來「整理」。
這裡所說的「整理」，不僅是指物理空間的整理，也包括重新檢視自己目前的狀態，例如人際關係、工作方向、生活節奏等，同時捨棄那些已無必要的事物。
當身心變得更輕盈，迎接新的一年時，自然更容易設定明確的目標，也更能順利實踐。
節錄自：采實文化《為什麼你的時間管理總是沒效率？：史丹佛、哈佛、麻省理工學院……世界頂尖研究，36個破解拖延、焦慮與瞎忙的時間活用術》／望月俊孝 著
推薦閱讀：
新年目標怎麼訂？如何規劃並執行個人年度目標？ChatGPT指令快速搞定
為什麼新年目標總是無法實現？訂定目標時的這四個地雷別再踩啦！
大谷翔平如何透過「曼陀羅計劃表」九宮格設定目標，實現登頂世界的夢想？
工作忙到爆，還能兼顧自我成長嗎？過來人：從3件事做起最容易辦到
你的「PM決策影響力」多大？4類型PM升級策略對應
你的PM決策影響力在哪一層？作者指出，PM本質上是「沒有正式權力，但卻需要影響決策」的工作，藉由決策參與度、決策影響力高或低，可將PM歸類為4種類型：執行型、顧問型、戰術型、策略型。本文節錄自《泛 PM 職能的百萬年薪破關術》。
文／李星玟（Rafeni）
本文目錄（點擊可快速前往）
小測驗：你目前的PM決策影響力測驗結果：思考你的角色思考框架：PM影響力層級四象限模型
多數人都清楚，PM這個角色，本質上是「沒有正式權力，但卻需要影響決策」的工作。這意味著，PM的影響力來自於別人願不願意聽你說話，而不是因為你有什麼職權。
這也是為什麼很多PM會有這樣的困惑：
「我每天都在開會、拆解需求、管理進度，為什麼產品方向不是我說了算？」
「我已經提供了最完整的市場分析和競爭對手研究，為什麼決策還是業務部門在主導？」
「我以為自己在做產品策略，但其實只是負責確保需求有被開發。」
PM在職場上的挑戰，不只是執行專案，而是如何確保自己的影響力能夠被組織真正採納。
下方這個測驗幫助你了解自己在組織內的決策B影響力層級，看看你是執行型PM、顧問型PM、戰術型PM，還是策略型PM。請根據你的日常工作狀況，選擇最符合的答案，最後計算你的分數，看看你在哪個層級！
小測驗：你目前的PM決策影響力
可直接圈起哪一個比較接近你的狀況，最後再思考你偏向哪一種角色。
問題選項A選項B1. 我能夠決定哪些需求應該進入產品開發？我沒有決定權，只能執行他人的需求我能夠影響需求優先順序，但仍需獲得批准2. 我能夠主導產品的長期策略？產品方向由高層決定，我只負責落地執行我能夠影響某些產品策略，但無法完全主導3. 我是否有機會與C- Level 或決策高層對話，並影響他們的決策？我沒有機會參與高層討論我可以參與部分決策討論，並影響最終結果4. 我的建議是否影響了產品開發的最終決策？我可以提供建議，但最終由別人決定我的建議經常被採納，甚至能推動變革5. 當新產品或新功能規劃時，我的角色是？主要負責執行，按照指示完成規劃負責設計產品功能，並有機會影響核心方向6. 我的影響範圍主要在哪裡？限於backlog 管理、開發排期、專案協調涵蓋產品方向、決策機制，甚至影響組織運作7. 當我對產品方向有不同意見時，我的選擇是？我只能執行上級的決定我可以提供不同觀點，並有機會改變決策8. 公司內部是否有其他人能夠取代我，而不影響產品決策？有，因為我只是負責確保專案執行沒有，因為我的決策影響產品的核心方向
測驗結果：思考你的角色
執行型PM（只負責backlog，沒有產品決策權）
顧問型PM（能參與討論，但影響力不強）
戰術型PM（負責某些關鍵功能的決策，但無法影響整體產品）
策略型PM（能夠影響公司產品方向，參與核心決策）
思考框架：PM影響力層級四象限模型
PM的影響力可以拆成兩個關鍵因素：
決策參與度（低/高）—你有沒有機會參與產品方向的討論，還是只能執行已決定的事項？
決策影響力（低/高）—你的意見是否真的能改變決策，還是你的話只是被當成參考？
決策參與度低決策參與高決策影響力低執行型PM（只負責backlog，沒有產品決策權）顧問型PM（能參與討論，但影響力不強）決策影響力高戰術型PM（負責某些關鍵功能的決策，但無法影響整體產品）策略型PM（能夠影響公司產品方向， 參與核心決策）
影響力的提升，並不只是爭取更多發言權，而是確保你的聲音能夠被決策者接受並採納。
PM可以根據自己的影響範圍，判斷自己在哪個決策層級，並尋找突破點：
參與決策，但無法改變決策→開始提供更有數據支持的分析，讓決策者更信任你的觀點
可以改變部分決策，但無法主導整體產品策略→擴大影響範圍，參與更高層的產品戰略討論
能夠影響高層決策，但仍需獲得批准→建立跨部門聯盟，讓你的決策更具可執行性
完全擁有產品決策權→影響公司整體戰略，讓產品策略與商業發展一致
改善建議：
如果你是執行型PM→你應該試著提升「決策參與度」，讓自己更早進入決策過程。
如果你是顧問型PM→你需要強化自己的「決策影響力」，確保你的意見能夠被真正採納。
如果你是戰術型PM→你應該思考如何影響更高層的決策，提升自己的策略思維。
如果你已經是策略型PM→你可以開始思考如何建立自己的領導風格，帶動整個組織的產品策略。
你的結果對應策略
結果代表短期調整（1 個月內）中期策略（2-3個月內）長期發展（6個月以上）執行型PM你的工作主要集中在backlog管理與專案執行，較少參與決策主動參與產品策略討論，在會議中提出有價值的觀點與主管建立更緊密的合作，爭取參與優先級討論的機會鍛煉數據分析與市場研究能力，讓自己具備更強的決策價值顧問型PM你能夠提供建議，但影響力有限，決策權仍在他人手上建立數據驅動的決策模式，讓建議更具說服力擴大跨部門影響力，讓自己進入更高層的決策會議爭取戰略層面的專案，讓自己成為決策過程的一部分戰術型PM你能夠影響某些關鍵產品決策，但無法影響整體產品方向主動了解更多決策原因，確保自己不只是執行部分功能與主管溝通，爭取更多決策參與權強化商業視角，確保自己能夠參與公司級別的策略討論策略型PM你已經能夠影響公司產品方向，參與核心決策強化產品思維，影響商業決策提升領導能力，影響組織運作方式建立個人品牌，影響產業發展
節錄自：博碩《泛 PM 職能的百萬年薪破關術：職場 E 人，生活 I 人的逆襲，從被動執行到主動影響決策的理想人生》／李星玟（Rafeni） 著
[joblist_plugin title='更多104【PM 產品經理】工作機會' url='https://www.104.com.tw/jobs/search/?keyword=%E7%94%A2%E5%93%81%E7%B6%93%E7%90%86+PM&order=15&page=1' amount='5']
新年目標怎麼訂？如何規劃並執行個人年度目標？ChatGPT指令快速搞定│AI應用
制定新年目標也是你每年必做的事嗎？要如何羅列出明確的目標清單並有效執行呢？再也不想半途而廢？《104職場力》整理具體步驟和ChatGPT指令，讓AI成為你達成新年新目標的好幫手。
文／《104職場力》
本文導覽
步驟1：發想／選擇新年目標✏️新年新目標的選擇重點：不要貪心！✏️個人目標發想範例步驟2：設定新年目標具體細節✏️新年新目標的訂定重點：實際且能靠自己達成✏️ChatGPT以SMART原則給出的2個目標範例步驟3：拆解新年目標✏️拆解個人年度目標範例步驟4：識別目標執行的潛在挑戰與解決方案✏️拆解年度目標執行的挑戰範例步驟5：生成目標回顧與調整表單✏️確認與回顧個人年度目標範例表單
步驟1：發想／選擇新年目標
指令：請幫我列出2025新年目標範圍，包括「OOO」等。
下指令前，不妨先回顧2024年有什麼目標是未達成、想繼續進行，或者工作及生活中有哪些技能想學習，先把範圍縮小，ChatGPT也能更快幫忙發想，畢竟AI工具雖能快速抓出我們可能需要關注的領域，幫助激發思緒，但真正重要的目標和願望自己最清楚。
✏️新年新目標的選擇重點：不要貪心！
新的一年開始時，我們常常充滿幹勁，迫不及待地為自己設下各種新目標。然而，目標列得越多越複雜，最終實現的可能性反而會降低。
畢竟，我們的精力和時間都很有限，加上工作佔據大部分心力，過多目標要達成不僅容易感到壓力山大，還可能因為進度延緩或失敗導致挫折、喪失信心。所以與其追求數量，不如選擇幾個對自己真正重要、能帶來最大價值的目標，集中火力全力以赴。
建議每個範圍選擇1-2個目標即可。
✏️個人目標發想範例
指令：請幫我列出2025新年目標範圍，包括「工作、健康」等。
步驟2：設定新年目標具體細節
指令：以「OOOO」為核心，用SMART原則幫我設定1-2個具體、可量化的目標。
目標細節越明確越好落實，如果已經有初步的想法，也可以融合在指令中，請ChatGPT幫忙優化，最後再從各項建議中挑選最符合自己需求的進行調整。
✏️新年新目標的訂定重點：實際且能靠自己達成
所謂「實際」是指「符合客觀現實，能夠在真實情況中實現或適用的事物或情況」，比如想提升自己的效率，訂定「處理專案期間1小時看1次訊息」絕對比「同時做完企劃書+報告+PPT」還要更務實。
此外，目標應該具體、可衡量，避免過於模糊的表述。例如，將「保持專注」改為「每次專注25分鐘、休息5分鐘再繼續」。
★建議：可善用SMART原則具體化目標
SMART原則是一種幫助目標設定和管理的框架，主要分為5個細項：
Specific（具體的）：目標應該明確、具體，避免模糊不清。
Measurable（可衡量的）：目標應該有可量化的標準，方便追蹤進度和判斷是否達成。
Achievable（可達成的）：目標應該基於現有資源和能力，是現實可行的。
Relevant（相關的）：目標應該與個人的人生方向、價值觀或年度目標相關聯。
Time-bound（有時限的）：目標應該有明確的完成期限，避免無限期延後。
具體化目標可以提高實現的可能性，而讓AI建議實施方法能啟發行動計畫。
✏️ChatGPT以SMART原則給出的2個目標範例
使用的指令為：以「改善時間管理，提高每日完成任務的效率」、「每週健身3次、完成某個運動目標（如跑步5公里）」這兩點為核心，用SMART原則幫我設定1-2個具體、可量化的目標。
新年目標 1：在2025年第1季度內，每天使用番茄工作法完成至少6個專注任務，每次專注25分鐘，並在3個月內將每日任務完成率提高到90%。
S具體：使用番茄工作法，專注於每日6個任務，每次25分鐘。
M可衡量：記錄完成的專注任務數量，目標是達到90%的完成率。
A可達成：每日6個任務是合理且可實現的範圍（可基於工作量調整）。
R相關：提升效率有助於更好地完成工作目標，減少拖延。
T有時限：設定3個月期限，並定期檢查進展。
新年目標 2：在2025年6月底前，每週跑步3次，每次至少30分鐘，並在6月底完成一次5公里的跑步挑戰。
S具體：每週跑步3次，目標是完成5公里挑戰。
M可衡量：跑步次數和時間（每次30分鐘以上）及距離（5公里）。
A可達成：循序漸進提高跑步耐力（可基於個人健康狀況調整）。
R相關：達成這個目標能提升體能，並增強健康狀況。
T有時限：設定6月底為完成目標的截止時間。
步驟3：拆解新年目標
指令：將「OOOO」目標分解為每週和每日的行動計畫，並包含進度檢查機制。
將大目標細化為每週和每日的具體行動計畫，了解該做什麼、如何做，有助於減少懶惰拖延和不確定感，讓目標看起來不會這麼遙不可及；而進度檢查機制可以確保不偏離原定方向。透過逐步實現小目標，不僅能維持動力，還能持續保有成就感，進而提升成功達標的機會。
✏️拆解個人年度目標範例
使用指令：將「2025年第1季度內，每天使用番茄工作法完成至少6個專注任務，每次專注25分鐘，並在3個月內將每日任務完成率提高到90%」、「在2025年6月底前，每週跑步3次，每次至少30分鐘，並在6月底完成一次5公里的跑步挑戰」的目標分解為每週和每日的行動計畫，並包含進度檢查機制。」
年度目標1：2025年第1季度內，每天使用番茄工作法完成至少6個專注任務，每次專注25分鐘，並在3個月內將每日任務完成率提高到90%。
每日行動計畫詳細內容早晨／上班前● 用5-10分鐘列出當天的6個關鍵任務，按優先順序排列。工作時間● 每次工作25分鐘後休息5分鐘，完成4個週期後休息15分鐘。● 每完成1個週期，簡單記錄執行時的困難點並調整下一步行動。晚間／下班前● 用5-10分鐘檢查完成的任務數，記錄完成率並反思效率高低原因。● 思考如何排除執行時面臨的障礙。
每週行動計畫詳細內容第1-2週● 適應番茄工作法，設定每日4個專注任務，確保能完成75%的目標任務。● 每天記錄完成的任務數，分析干擾來源並優化環境（如關閉通知）。第3-4週● 增加到每日6個專注任務，保持完成率在80%以上。● 嘗試調整工作時段，找出最佳專注區間（如上午或下午）。第5-8週● 每日穩定完成6個任務，將完成率提升至85%。● 引入長期目標規劃，優化任務分解，提高效率。第9-12週● 保持每日6個任務完成率在90%，持續改進工作流程。● 回顧3個月的效率提升情況，設定下一階段目標。進度檢查機制● 每週末回顧完成率，分析完成率低的原因（如任務過多或目標不明確）。● 每月統計完成率，目標是逐步提升至90%以上。● 若某週完成率低於75%，須調整任務數量或優化專注時段。
年度目標2：在2025年6月底前，每週跑步3次，每次至少30分鐘，並在6月底完成一次5公里的跑步挑戰。
每日行動計畫詳細內容跑步日● 跑步前5分鐘熱身，確保關節與肌肉伸展開。● 跑步時留意執行困難點（如心肺耐力不足）。● 跑步結束後進行10分鐘拉伸，減少肌肉緊張。● 思考如何強化弱項（如非跑步日多做點心肺訓練）。非跑步日● 每週2次核心力量訓練（如平板支撐、深蹲）。● 進行輕度活動（如快走或瑜伽）促進恢復。
每週行動計畫詳細內容第1-4週● 每次跑步2公里，用時15-20分鐘，建立跑步習慣。● 學習跑步技巧，確保姿勢正確以避免受傷。第5-8週● 每次增加至3公里，用時25-30分鐘，逐步提升耐力。● 加入動態拉伸和力量訓練，每週2次，增強核心肌群穩定性。第9-12週● 每次跑步4公里，用時30-40分鐘，穩定提升距離與速度。● 模擬5公里挑戰，建立適應能力並掌握配速技巧。第13-24週● 每週完成1次5公里跑步，其他2次維持4公里，準備挑戰賽事。● 參與業餘小型跑步比賽，增強信心與實戰經驗。進度檢查機制● 每週記錄跑步距離與時間，檢查是否達成「每週3次、30分鐘以上」的目標。● 每月回顧進步情況，確保能逐步接近5公里挑戰的距離與配速。● 若發現進展停滯，調整訓練計畫（如加入間歇跑或提高強度）。
步驟4：識別目標執行的潛在挑戰與解決方案
指令：幫我分析在執行「OOOO」計畫時，可能會遇到的挑戰有哪些，並各別提供詳細的解決方案。
整年的時間太長了，加上工作、生活本來就存在很多不確定因素，不可能每週或每日都能如期按計畫進行；且人都有惰性，這點也必須誠實面對。因此在制定新年目標時，如果能將這些預判挑戰也納入並提前規劃，能有效降低中途放棄的可能性。
✏️拆解年度目標執行的挑戰範例
使用指令：幫我分析在執行「2025年第1季度內，每天使用番茄工作法完成至少6個專注任務，每次專注25分鐘，並在3個月內將每日任務完成率提高到90%」、「在2025年6月底前，每週跑步3次，每次至少30分鐘，並在6月底完成一次5公里的跑步挑戰」計畫時，各別可能會遇到的挑戰（如時間不足或興趣減退），並各別提供詳細地解決方案。
年度目標1：「2025年第1季度內，每天使用番茄工作法完成至少6個專注任務，每次專注25分鐘，並在3個月內將每日任務完成率提高到90%。」
可能遇到的挑戰：
可能有突發狀況，導致無法按計畫完成每天的6個專注任務。
時間緊張，因而未能全力投入番茄工作法中，無法達標。
長期高強度的專注工作可能會讓人感到疲勞，或對完成大量任務產生興趣減退。
解法：
優化任務安排：根據當天的工作量，靈活調整每日任務數量。
設置提前預備時間：在日程中預留一些緩衝時間應對緊急狀況。
使用時間管理工具：借助日曆、待辦清單等工具進行計畫與優先級設定。
變換任務類型：定期調整任務的性質與挑戰難度，使其保持新鮮感。
設置小獎勳：當完成所有任務時，給自己一個小獎勳，激勵自己繼續前進。
定期休息與調整：定期反思和調整，確保任務負擔不會過大。
年度目標2：在2025年6月底前，每週跑步3次，每次至少30分鐘，並在6月底完成一次5公里的跑步挑戰。
可能遇到的挑戰：
工作或家庭生活忙碌，導致跑步次數和時長不足。
剛開始跑步時容易感到體力不支，或過度運動導致受傷。
解法：
固定運動時間：固定運動時段，將其視為不容忽視的會議或約定。
混合運動方式：如果怕受到天氣或身體狀況影響，可用室內跑步機或有氧運動替代。
靈活調度種類：若無完整30分鐘，可分成2次15分鐘，或抽空進行其他形式運動。
循序漸進：初期從短距離和低強度的運動開始，逐步提高距離和強度。
強化核心與拉伸：跑步前後要拉伸和肌肉放鬆，增加柔韌性，減少運動損傷風險。
關注身體反應：如果感到過度疲勞或不適，應適當減少運動強度或休息。
步驟5：生成目標回顧與調整表單
指令：請以表格形式設計「OOOO」的目標回顧模板，包括目標達成情況、自我評估、改進方向和新的行動計畫。
人的記憶有限，用記憶跟體感記錄目標執行程度，很容易忘記或混淆，更容易誤信「體感」而歸納出錯誤的統計，因此最好的方法是直接請ChatGPT幫忙生成確認表單，在電腦或手機上記錄，之後要回顧也有個依據。
✏️確認與回顧個人年度目標範例表單
使用指令：請以表格形式設計「2025年第1季度內，每天使用番茄工作法完成至少6個專注任務，每次專注25分鐘，並在3個月內將每日任務完成率提高到90%」、「在2025年6月底前，每週跑步3次，每次至少30分鐘，並在6月底完成一次5公里的跑步挑戰」的目標回顧模板，包括目標達成情況、自我評估、改進方向和新的行動計畫。
年度目標1：2025年第1季度內，每天使用番茄工作法完成至少6個專注任務，每次專注25分鐘，並在3個月內將每日任務完成率提高到90%。
回顧項目內容目標達成情況- 是否達成每日6個專注任務？完成率是否達到90%？- 完成率數據：_____________（記錄具體完成情況）自我評估- 專注時間的長度與品質如何？是否有改善空間？- 這些專注任務對工作效率的影響如何？- 是否能持續保持每天的6個任務？改進方向- 哪些干擾因素影響自己專注工作？- 是否需要調整任務數量或優先級設定？- 需要優化哪些時間區段或專注技巧？新的行動計劃- 調整後的新目標：每天至少完成______個專注任務- 如何進一步提高專注效果（如環境管理、時間段調整）- 增加進度檢查頻率（例如，每週檢查1次進度）- 設定具體改善的步驟：例如，每週提高完成率2%
年度目標2：在2025年6月底前，每週跑步3次，每次至少30分鐘，並在6月底完成一次5公里的跑步挑戰。
回顧項目內容目標達成情況- 是否每週完成3次跑步，每次至少30分鐘？- 跑步距離或時間是否達到了預期的目標？- 是否完成了5公里跑步挑戰？自我評估- 跑步過程中的體能狀況如何？是否感到疲勞或受傷？- 每週運動次數和時間長度是否能夠穩定保持？- 跑步配速、耐力等是否有提升？改進方向- 是否需要調整跑步強度或間歇時間？- 運動過程中是否有身體不適或受傷的情況？是否需要更多恢復時間？- 是否需要加強其他輔助訓練（如力量訓練、拉伸等）？新的行動計劃- 調整後的新運動目標：每週跑步______次，每次______分鐘- 加強強度或訓練：增加跑步距離或時間，改變跑步配速- 引入更多運動種類，如間歇跑、力量訓練等- 設置每月進度檢查，確保目標達成
這些回顧模板能幫助我們客觀地評估自己在執行過程中的表現，並提供具體的改進方案，讓大家能夠持續進步並達成期望的新年目標。
無論是個人興趣上的目標或是為了工作職涯發展的規劃，都可以善用AI工具，幫自己量身打造年度目標計畫，輕鬆地朝著理想中的願景邁進。
延伸閱讀
為什麼新年目標總是無法實現？訂定目標時的這四個地雷別再踩啦！｜ V編日常
年度目標喊假的？成功人士９個觀念：只專注在「要的事情」上
超詳細！年度教育訓練計畫與預算編列技巧（附應用表格）
【104 talks】中小企業主系列講座- 打造頂尖業務&精準稅務思維｜1/10、1/17 線上免費直播
文／104人資市集
「104 talks」致力於協助職場人士的知識學習與能力提升
為每位忙碌的職場人士，創立一個能夠高效學習的節目平台，集結各領域專業講師的知識與分享，為職場人士帶來啟發和新視角。
中小企業主系列講座-打造頂尖業務&精準稅務思維(共2場)
2025年1月份共有兩個場次!
1/10(五)將解密業務人員的三大成長層次，深入剖析如何評量與規劃一位好業務，並提供實用的培育技巧，助力打造高效業務團隊，全面提升業績表現！
1/17(五)將帶您掌握中小企業稅務規劃的核心技巧，從避免稅務風險到合法節稅，助您輕鬆提升淨利；更深入解析如何規避違規處罰，穩健經營無憂！
相信不管是中小企業主、人資、業務主管、財務主管，都能為您的企業注入新知識，帶來新改變！
場次一：1/10(五)13:30~15:00
【提升業績的關鍵：培育優秀業務的核心秘訣- 業務的自我提升三層次】
與談人：孫治華 老師 / 主持人：陳善能 協理
您將會學到：
★ 如何規劃與評量一位好業務?
★ 如何培育一位好業務?
★ 業務人員的三個層次
場次二：1/17(五)13:30~15:00
【你需要的不只是財務規劃，還有稅務規劃！- 合法節稅省下的每一塊錢，都是企業主的淨利】
與談人：陳衍任 老師、孫治華 老師 / 主持人：陳善能 協理
您將會學到：
★ 中小企業如何避免稅務風險
★ 中小企業如何進行稅務規劃
★ 中小企業如何避免違規處罰
講座資訊：
講座時間：場次一 ：2025/1/10（五）13:30~15:00場次二 ：2025/1/17（五）13:30~15:00
報名截止時間：2025/1/8(三)
活動形式：線上免費直播
適合對象：中小企業老闆、企業主
價值：3600元 → 免費
立即點我免費報名
【報名流程】
1. 活動前1天，我們將以Email寄送活動通知及相關資訊給您，請隨時留意Email，以免遺漏。2. 本講座會以Youtube直播的方式進行。
【注意事項】
報名前，請詳閱課程內容及購買須知。
104 人資市集 保有相關課程內容調整及講師之變動權，可能視情況進行適當的修改與調整。
104 人資市集 保留報名審核權利。
如有課程相關問題，請至聯絡我們留下相關訊息。
． ． ．
最划算的全方位教育訓練方案！免費申請全課程試閱 >>
推薦你更多相關的好文章>>
【104 talks】時代 vs 世代：不可不知的 EAP 推動要點 | 興智國際執行長 黃智儀
【104 talks】現代領導者的人生進化指南 | 波波黛莉共同創辦人黃晨皓 Kim
【104 talks】AI 數據智能時代的工作再定義 | 微軟人資長王有蘋
【104 talks】運用心理能量，職場一路順暢 | 蘇予昕心理師
【104 talks】啟動你的能量計畫，打造高效人生 | 最速總經理王冠翔
【104 talks】提前佈局不被市場淘汰！第二曲線創新學 | 郭瑞祥
滿足中小企業的培訓需求！超過150+課程任選 >>
訂閱市集電子報與你分享專家文章及最新活動訊息 >>
加入104人資市集 Line 獲得新知與獨家優惠！
跳脫「解雇」陰影：善用PIP績效改善達成員工與組織共同成長
績效改善計劃（Performance Improvement Plan, PIP）日益受到重視，成為企業留才及促進員工成長的重要工具。然而，如何在人情世故與企業需求間取得平衡，是每位主管面臨的挑戰。本文深入探討PIP制度的應用技巧，強調「助人成長」的核心理念。通過良好的溝通面談，如正向肯定、關懷輔導和發展面談等技術方法，我們可以幫助員工克服問題並提升績效，同時提升組織與員工之間雙贏共好的效果，使PIP成為努力改變而非淘汰的一項重要策略工具。
文／宸碩管顧公司總經理｜楊伸太博士這段文字是作者和他的身份。
原標題：績效管理與技能提升計劃（PIP）- 談如何做到顧及人情世故的PIP制度
關鍵字
PIP
員工績效輔導
績效管理
績效分析
績效面談
關懷面談
輔導面談
發展面談
本文目錄（點擊可快速前往）
前言：PIP，成為留才與助人成長利器
人才定義與PIP
績效管理循環與績效輔導回饋流程
啟動面談，做好部屬關懷與傾聽，談談『正向肯定面談』與『關懷輔導面談技巧』
啟動面談，做好部屬績效面談，談『績效輔導面談技巧』
啟動面談，做好人才發展面談，談『發展輔導面談技巧』
總結
一、前言：PIP，成為留才與助人成長利器
在現今大缺工時代下，人才辨識與人才管理、留才機制與效能，，變成為企業人資與部門主管非常重要的議題，其效能展現的核心成功關鍵就是「績效管理機制與PIP技能」了！
績效管理的三大目的是：與組織目標連結、與激勵機制（升遷與獎金）連動、助人成長（發展、訓練、輔導），而主管如果透過良好的PIP（Performance Improvement Plan）技能，肯定能在「助人成長」的領域中，讓所屬團隊同仁獲得正相關的改變與提升，進而為組織與同仁創造雙贏共好的成果！
又或者處理績效不佳的同仁員工，常常是主管心中「極度不想面對的痛點」，一方面擔心影響團隊績效與氣氛，另一方面又怕傷害員工自尊、甚至引發勞資糾紛的風險等，都是值得主管現今持續提升「運用PIP轉化為留才與助人成長或合法合情合理處理技能」的迫切重要課題！
二、人才定義與PIP
許多主管在面對績效不佳員工時，常有以下疑慮：(1.) 這個人是「能力不足」還是「意願下降」？(2.) 是「態度問題」還是「能力不足」？(3.) 值得積極培養，還是維持現狀？考慮替換？(4.) 上述這些疑慮，其實在定義前，都要先回到公司的「人才標準」，才是最客觀正確的。
一個完整的人才定義，至少要包含四個構面：(1.) 績效表現：能否達成「職位說明書」中所對應的「任務」與「工作績效目標」。(2.) 態度與意願：是否符合企業文化與團隊合作精神、以及本身對工作的意願。 (3.) 現職能力：是否具備滿足該職位所需的能力，包括個人特質與專業能 (4.) 發展潛力：是否具備「下一個職涯位置」的潛力。
再次提醒：在談 PIP 前，必須先釐清「人才」的定義，當員工在績效上出現落差時，主管與 HR 應評估的不只是「數字結果」，而是要回到「這個人是否仍符合公司的人才標準」，哪裡不符合？所對應的管理措施為何？
104人資市集 — 內訓、外訓、線上課程企業方案一站幫你搞定 >
三、績效管理循環與績效輔導回饋流程
績效管理循環的架構，整理如下圖(詳細可參考：卓越主管的關鍵四大管理)
2. 績效管理的目的(1.) 策略性：A. 協助並達成企業所追求之長短期目標B. 確實達成組織目標(轉化公司目標為個人目標)(2.) 管理性的：A. 晉升、輪調、調薪、獎懲、訓練
(3.) 發展性的：A. 改善員工績效、發展員工潛能B. 工作改善與進步C. 協助員工成長與發展
3. 績效管理循環的關鍵成功因素(1.) 績效目標連動組織目標：要能承接組織策略的目標，也就是要能將組織目標有效串接起來!(2.) 指標符合SMART原則：如下圖
Simply & Specific 簡單、明確具體的要清楚說明，而不是一個概略性的Measurable 可衡量的必須用量化的指標來訂定Achievable 可達成的具挑戰性且實際可完成的Relevant 有關連的必須與工作表現的重點相關Timely 有時間限制的在限定的時間內完成
(3.) 過程管理與追蹤、面談：過程中，進行即時的績效評估與相關面談，持續正向回饋與指導，幫助達標並與其，與員工討論本期結果與可精進方向。A. 特別提醒，在這個循環中，績效的追蹤、必要輔導與回饋的「及時性」相當關鍵，否則 PIP 只會變成一種「突如其來的挫折」！B. 因此，主管應在員工出現異常跡象時，就要及時啟動介入，也就是可以：- 透過日常回饋，正向點出不足並提出改善建議。- 若落差持續發生，則啟動正式的 PIP 流程。C. 過程中的面談，可區分以下幾種類型：- 正向肯定面談：主管發現員工有績優事件發生，想給該員工肯定與鼓勵時使用- 關懷輔導面談：主管發現有能力之員工，其工作意願突然下降或工作動力、積極度下降時，啟動即時的關懷，以利表達對員工的重視，並了解真正原因，方以協助恢復意願與動力!- 績效輔導面談：針對過程中或期末時，員工績效達成狀況不理想，或者行為態度欠佳者，推論是無意願或能力有問題時，啟動正式的績效輔導面談。- 發展輔導面談：針對績效考核後，辨識出的績優人才，進行主動式的人才發展面談。- 特別提醒，上述幾種面談類型，都要聚焦『核心目的』，同時也要及時啟動，才能獲得最佳效益!
四、啟動面談，做好部屬關懷與傾聽，談『正向肯定面談』與『關懷輔導面談技巧』
1. 肯定要及時，員工會有持續好表現：主管發現員工有績優事件發生，就可啟動正向肯定面談，同時全程一定都是正向肯定，沒有任何『提醒注意或需要改善或責備的語詞/事項』！(1.) 建議主管可多練習正向語言，同時可採用『STAR紀錄與表達法』，進行對員工深層的肯定A. Situation：情況，該正面事蹟當時的情況B. Task：任務，該正向事蹟當時員工所擔任的工作任務C. Action：行動，該正向事蹟當時員工展現的良好行為D. Result：結果，該正向事蹟當時員工展現行為後之結果
2. 主管發現有能力之員工，其工作意願突然下降或工作動力、積極度下降時，啟動即時的關懷，其操作重點如下：(1.) 關心：主管表達對該員工表現出工作表現的肯定後，針對所觀察的近況，真誠的關懷，引導其說明!(2.) 了解與分析：主管真誠傾聽與理解，同時針對導致意願下降的主因，給予分析與診斷!(3.) 必要的引導與正向鼓勵：主管在分析出主因後，找出方法，引導其重回積極動力，並多強正向鼓勵!
不知道從何開始嗎？報名【104 績效管理師】認證課程>>
五、啟動面談，做好部屬績效面談，談『績效輔導面談技巧』
績效輔導面談之步驟如下表(員工需要改善時)
面談步驟重點說明STEP1.主題說明說明本次面談的目的、所需時間及主要內容STEP 2.傾聽其說明本期工作目標完成情況對照部屬自評表，鼓勵部屬重點說明工作表現與成果積極傾聽與覆述重點STEP 3.針對考核結果進行回饋與必要的分析與溝通運用『三明治』技巧，說明與溝通考績結果說明部屬表現績優事項提供事實引導需要改善之處(表現不佳之處)，可善用STAR說法偕同擬定改善的方法，並且鼓舞部屬積極實踐與達成STEP 4.設定下期目標討論與設定部屬下一期工作目標與計劃，以及應改善的工作項目，並找出部屬的培訓需求與計畫STEP 5.總結本次面談重點總結本次內容並給予正面積極的鼓勵
本績效面談，是面談類型中，最正式的面談，也最需要有面談紀錄，以利必要時(例如啟動資遣)，因應勞動事件法之舉證用，補充關鍵技巧要點如下：(1.) 建立信任：強調 PIP 的目的不是要淘汰，而是協助改善，回歸「助人的初心」，將有助於員工卸下防備，願意面對問題。(2.)數據為基礎：避免流於主觀，必須以績效分析結果為依據；行為態度改善的部分，也善用上文提到的STAR說明與溝通。(3.) 真誠傾聽：必要的筆記、尊重的眼神與肢體語言，讓員工感受到主管真心願意傾聽。(4.) 同理、正向表達：過程中，都是正向語言，沒有負向語言，必要的時候也要展現同理心，例如「我理解你最近壓力很大」，減少對抗心。(5.) 問題探索：關心與詢問是否有影響工作的外在或內在因素（如家庭困難、心理壓力、技能不足）。
六、啟動面談，做好人才發展面談，談『發展輔導面談技巧』
對於績優人才，主管在現今留才大時代下，更應該著重主動引導與規劃出該類員工在組織內部的職涯發展方向，包括晉升路徑、跨職能發展或專業深耕等，讓這類人才在公司能因為看的到未來，而對組織產生更高之向心力與價值貢獻。
展開步驟(詳細可參閱：創辦人、主管退休誰來接班？給HR的關鍵人才梯隊建立指南，以及用個人發展計畫（IDP）留下好人才（上）訂定與執行6大步驟(1.) 職涯願景與目標設定(2.) 識別關鍵職涯路徑(3.) 制定階段性發展策略(4.) 資源支持之運用(5.) 定期檢視與調整
七、總結
在 PIP 中，第一步往往不是「談績效」，而是「談助人的初心」。
績效指標(成果)與職能(行為)，是考核基本
考核能公平客觀合理，員工才會願意好表現
公平做出人才辨識與缺口分析，善用各類績效面談，真心誠意回饋與發展
主管的正向語言非常關鍵，請多練習與善用
平時記錄行為事例(優/待改善)，及時回饋
善用人才九宮格，主管讓績優人才數增加
特別提醒，需要的時候，就要及時啟動，不要等到公司規定的績效面談時間！
正向用詞很重要，回歸助人成長的初衷！
最終，作者期許本文，能讓各HR 與主管們，針對績效管理與PIP方面，有所助益，成為留才、助人成長的助力，而不是單純的淘汰工具，也不再是「痛苦的代名詞」，而是一種讓組織與個人共同進步的正向力量。
超過7000+的HR都報名過的104人資學程！七大主題課程幫你系統化學習 >>
最划算的全方位教育訓練方案！免費申請全課程試閱 >>
看更多楊伸太博士的文章 >>
做出老闆滿意，員工服氣的雙贏調薪規劃
一次學會主管最重要的三大面談，做好人才管理
卓越主管的關鍵四大管理
缺工浪潮下，善用升遷、培訓及獎金機制積極留才
提升留任率！職能工作說明書擬定技巧
加入104人資市集官方line獲得最新優惠及活動資訊 >>
訂閱市集電子報與你分享專家文章及最新活動訊息>>
待辦清單要寫什麼？該用什麼方法完成？改善拖延的拆解任務法
常常面對待辦事項越寫越長，卻不知道從何開始的窘境？待辦清單是提升效率和改善拖延的好幫手，但是要用什麼方法才能順利完成待辦清單呢？本文為《箱型時間：高速時代的15分鐘深度專注力》書摘精選，作者解析如何拆解任務、專注執行，幫助你實現工作生活平衡，改善拖延、突破時間管理瓶頸！
文／馬克‧曹–桑德斯
本文目錄（點擊可快速前往）
待辦清單包含的內容？待辦清單要寫什麼？該用什麼方式完成待辦清單？
待辦清單是列出你預計要完成的任務，通常會用來幫助我們記憶該做的事項；行事曆則是用來記錄、規劃活動的工具。箱型時間將這兩者結合——把待辦清單中的適當項目排入行事曆，並確保該活動會在規劃時間內完成。待辦清單和行事曆可以說是本書的兩樣前導元素。
待辦清單包含的內容？
待辦清單是箱型時間的先決要件，所以我們必須先了解什麼是待辦清單。讓我們順著前因後果想想：待辦清單上的事項是怎麼來的？主要有五個來源：
1. 想法
你想起上星期答應別人一件事；你淋浴時閃過一個靈感；在火車上看見跟老同學長得很像的人，突然想跟同學敘敘舊；做白日夢時，你腦中飄過充滿創意、可能有用的點子。我們的大腦一直處在活動狀態，而且有很多無法預料的事。很多來自環境的外在刺激，也都無法預料。因此念頭、想法、事件、靈感，提供了行動構想。建議你在待辦清單中規劃一個待學區，寫下你有興趣，但還沒有時間去學的事物。
2. 訊息
我們每天收到超過一百封電子郵件，簡訊和社群媒體應用程式產生的訊息量更是不遑多讓。這些訊息很多是自動產生或自動發送，不僅不相關，也沒重要到必須去處理。但是某些需要思考和回應的訊息，就可以寫進待辦清單。其實，即使是只需要略做回應的小事，也會是需要處理的待辦事項。
3. 會議或與人對話
我們每天的工作有四分之一花在開會上，有調查顯示每天至少會有二十七段對話，這些即時的人際互動引來各式各樣的任務。有可能是老闆直接指派給你，有可能是因為跟年長的鄰居閒聊，所以答應幫忙修理籬笆，也有可能是在一場業務會議結束時，被指派要做什麼事。
4. 工作本身
你會在寫完銷售簡報後發現需要事先演練；你會在撰寫商業企劃時發現需要研究市場；你會在使用客戶關係管理軟體時發現有幾項內容需要補齊；你會在登入任務管理軟體後發現有一系列工作等待完成……工作就是這樣，會衍伸出更多工作。
5. 生活瑣事
我們有很多私人事務要打理，包括：洗衣、打掃、購物、付帳單、煮飯、保養汽車、修繕房屋、整理花園農圃、運動、個人健康、假期規劃、照顧家人或寵物、丟垃圾、做資源回收、打理社區事務等。在這當中，有許多固定重複的事，也有較難預料的事；有些事情跟家庭成員有關，特別是住在一起的家人。這些都是要處理的事，不管我們想不想做都得完成。
待辦清單要寫什麼？
待辦清單上的事項可以做成時間箱，寫進行事曆。當你準備花時間使用數位行事曆，在適當環境、以正確心態規劃時間箱時，你會需要製作時間箱的素材，而這些素材就來自你的待辦清單。將待辦事項寫進時間箱，完成這一天的任務後，原本的任務清單就會變成你的「達成清單」。
此外，不是每個點子都是好點子，不需要的待辦事項必須送進垃圾桶！再說，從把想法寫進待辦清單，到真正要實踐時，事情可能已有變化，讓這件事變成多餘的想法。請注意，想「把待辦清單上的事項統統完成」是個錯誤的念頭。
該用什麼方式完成待辦清單？
雖然世界上有數十億人口會寫待辦清單，但是對於待辦清單究竟該怎麼寫或完成，卻沒有個共同概念。以下內文是我讀過相關內容後，加入箱型時間元素，希望能幫助大家把這個被忽略的重要事項做得更好。
1. 拆分成可處理的單位
將任務拆解成可以處理的塊狀。某人可以處理的單位不一定適合另一個人，因此一般共識是時間不要超過半天，理想狀態是最多一、兩個小時。我也贊同這樣的時長。但是有些任務需要的時間可能很短，例如提醒自己寄追蹤郵件或回家途中買牛奶。所以採用箱型時間的時候，你可以先把下個要做的事記在心裡，再去進一步拆解或統整，不需要一次做完任務的拆分。
請記下任務的細節，以便你回頭審視清單時，可以快速想起要做的事。例如，「研究靈魂旅行」這個待辦事項，如果只寫「研究」的話，幾小時或幾天後，你就看不懂意思了。至於預估時間、重要程度、緊急程度、依存性、合作者、截止期限、最終目的、類別等，有可能是有用的額外資訊，但並不一定要寫出來。
2. 流程
請參考前面提到的資訊類別，為任務歸類，並配合最重要的生活面向，將這些類別系統化。舉例來說，全世界有十二億人使用微信、兩百萬人使用WhatsApp、五百萬人透過簡訊發送和接收訊息。你若不願意忘記履行承諾或完成任務，就需要一套系統，幫助你分辨何時要把聊天訊息變成該執行的任務。例如，標上星號或書籤的訊息表示要有後續動作，以及根據訊息需要處理的時間，來製作有可能需要循環出現的時間箱。重點在於將會形成後續任務的事項，移至待辦清單及時間箱，整套流程才不至於中斷。
其他會形成後續任務的活動，也要建立待辦清單寫入行事曆。不要相信你的記憶力，因為記憶不完全靠得住，要是發生意外，你可能會嚴重受挫。
有些人會寫好幾張待辦清單，細分成：工作、社交、財務、居家修繕、家庭活動、個人活動等。對大部分的人來說這樣做會降低生產力，因為我們必須把這些放在不同地方的清單互相比較，以辨別各項任務的重要和緊急程度。而最後，我們每一個人只會有一套自己的時間計畫。從這個角度看，一個人只要有一份涵蓋全部事項的待辦清單就足夠。這對區分寫進待辦清單的事項，尤其有幫助。
請以「動詞」為開頭，因為動詞代表你要去「做」某一件事。
依照重要性替任務分類，並維持分類——這是最重要的一點，不過在細節上卻有許多不同的意見。包括卡爾．紐波特在內的一派人士提倡把類似任務集合成一組，分批次處理，並在不同批次的任務間安插休息時間，好讓我們能在處理下一項任務前，消除先前的認知脈絡。這麼做非常合理，但缺點是，可能無法及時處理藏在一大批任務裡的緊急任務。另外一派包括我在內的人士，則是提倡要依緊急或重要程度來分類。以下提供一套非常簡單的規則，幫助你從一長串的可能任務中，挑出適合歸為一組的任務：
將任務貼到電子試算表上。
在任務名稱旁邊的欄位，使用一到十的數字，標示任務的緊急或重要程度。
依照數字大小整理欄位順序。
把焦點放在前幾項的任務（排在後面的就是比較次要的）。
原本一大串五花八門、分不清重要程度的煩人事項，已變成一張精簡的「必須完成的事項清單」，你可以鬆口氣了。
這一長串非重要事項也需要好好處理。你可以刪除，也可以另外安排時間重新審視。有些事項過段時間後，重要程度會提高。
請想想哪一種分類方式比較適合你，但不管你選用哪種方式，都需要將事項分門別類。當你缺乏一套值得信任的排序方式時，你會不斷地自我質疑、看輕待辦清單、心想是不是該把另一項任務排在前頭。井然有序的清單可以消除選擇的焦慮，這也是一次做一件事的力量。
你要有固定刪減待辦清單的習慣。刪減待辦清單也是個可以排進行事曆的任務，而且非常適合設成重複的週期性行程。將待辦清單上需要刪除的事項扔進垃圾桶，是正常且重要的工作。
提醒你，只要上網搜尋，就可以找到許多現成的待辦清單格式，也許會對你有幫助。這些清單可能會涵蓋：旅行、露營、有趣的對話、購物、居家打掃、搬家、為面試做準備、居家安全、裝修、人生願望清單等，所有別人的好點子和分享的好方法你都可以去學習使用，甚至也可以請生成式AI幫忙你製作待辦清單。
3. 做法
我最喜歡的做法是使用數位科技和把待辦清單儲存在雲端空間。那樣就可以有超連結、與他人共享、複製、貼上，備份起來也比較方便。這些也是數位行事曆使用者喜歡的優點，但不管寫在哪裡，你一定會想要快速存取待辦清單。好不容易有靈感閃過，你不會希望還來不及記下，就忘記了，我們要盡力地減少阻力。
我自己是有開Google文件隨手記錄待辦事項的習慣。如果事情太多，開始感覺手忙腳亂（像是休假完累積一堆事要做時），我會依照前面的方法，把待辦清單貼進電子試算表，依照重要性排序，進行分類、製作時間箱。
4. 勇敢作夢
待辦清單上會有許多平凡無奇的事。目前為止，本章所提的例子大多是這種類型。但是把待辦清單侷限在此，也就侷限了你的人生。你也許會覺得夢想很遙遠、難以企及，但是你跟夢想之間的距離，也許只是一條待辦清單上的事，少了幾個時間箱。不管你是想學習新語言、轉換工作跑道、宣傳你的理念，還是成為更善良的人，你都需要先踏出一小步，而待辦清單可以是你的臨時棲所。
節錄自：三采文化《箱型時間：高速時代的15分鐘深度專注力》／馬克‧曹–桑德斯 Marc Zao-Sanders 著
推薦閱讀：
如何提高工作效率？4關鍵因素解析：一心二用對生產力有負面效果
提升工作效率5大步驟！學會高效管理時間，先找到「行動力開關」
工作永遠做不完，沒時間做重要的事？想突破需要有意識的4個認知
運用「社會計量」實踐正向領導力，帶領團隊達成卓越績效！
文／ 八方整合社企 鄧慧文顧問
原文標題：當社會計量與正向領導力相遇
學者專家探索領導方式多年，領導非僅情感，需要解碼工具，而社會計量則是之一。社會計量由J. L. Moreno於1930年發展，科學測量人際關係，解決衝突、凝聚團隊、提升績效。常用技術如社會原子圖、光譜圖、相似圈等，引導團隊邁向正向領導目標。
追求績效是主管最重要的工作之一。多年來學者專家、企業組織嘗試以領導理論與科學驗證找到適合的領導方式，來促使團隊組織達成效能。領導不是感覺的產物，因為存有過去經驗的偏差（bias），領導像是抽象的密碼，必須透過工具解碼，而社會計量就是正向領導力的解碼工具。
何謂社會計量？
社會計量(Sociometry)是奧地利精神科醫師J. L. Moreno在1930年間發展出來的理論及技術，用以探索人際關係、人際選擇過程、與人際連結的社會測量科學，他在1946年說，社會計量是社會關係及人際關係量測的總稱。
社會計量可量測群體間所有的人際網絡與連結，也可以聚焦研究個人的網絡連結、團隊整體的人際網絡、或是不同團隊之間的網絡互動等。因此運用社會計量可以瞭解團隊中的個人、相互連結及團隊整體動力。社會計量技術已被證實在團隊中解決衝突、凝聚團隊、促進團隊績效的有效工具之一。
常用的社會計量技術
運用社會計量技術可評估團隊現況，並根據設定的介入目標，選擇適合的社會計量技術介入團隊、優化團隊動力、增進團隊工作效益，帶領團隊朝向正向領導力的目標前進。常用的社會計量技術：
(1) 社會原子圖
(2) 光譜圖
(3) 相似圈
(4) 優勢圈
(5) 區域型社會計量
(6) 地板評量
(7) 搭肩式社會計量
(8) 目標導向社會計量
以相似圈 (Circle of Similarities)為例：
相似圈又稱步入式社會計量(Step-in Sociometry)，幫助團體成員以行動方式表達選擇，確認、並經驗自己與其他成員產生連結、漸次融入團體的感覺。相似圈幫助團體成員意識到彼此間的相似性，使隱藏的連結變得顯而易見，從而提高團體整體聯繫與凝聚力。
例如主題：多元融合
1. 向前跨入一步，問大家 ”有沒有誰和我一樣是社會新鮮人? 也請你們往前站一步”
2. 向前跨入一步，問大家 ”有沒有誰和我一樣進公司前就是公司產品的鐵粉? 也請你們往前站一步”
帶領者的引導：
階段一：根據介入目標提出明確的問題
階段二：引導成員以行動表達選擇、進行分享、邀請有相似經驗/觀點者步入…
階段三：邀請成員分享選擇(what)及原因(why)
階段四：帶領者視團體動力狀況，邀請未往前步入的成員分享其不同經驗或觀點等，創造不同觀點成員間的正向連結。
台灣科技島，國家重點發展產業在高科技與生技醫療產業，主力在培育大量理工STEM人才的養成，較注重數學，事實，數據，科學與邏輯，相對於領導、管理、情緒調適、人際連結能力與互動技巧較少著墨，關鍵的領導力與軟實力是企業組織急需強化的重點。
當社會計量與正向領導力相遇：正向領導力實踐於企業組織，從內到外三大結構聚焦主管覺察自身Intra狀態，善用個人與團隊優勢觀點，盤點目前Inter與團隊關係狀態，並以社會計量技術方法與團隊產生正向連結關係，成為A TEAM適時獎勵、激勵士氣達成團隊績效。
參考資料：
八方整合正向領導力-職場社會計量專案團隊
正向領導力–職場社會計量師2023專訓班講義
了解鄧慧文老師的相關課程及內訓>>
提升員工帶動企業的成長！最划算的教育訓練方案首選>>
企業內訓、公開班及線上課程需求，104人資市集最超值 >>
訂閱市集電子報與你分享專家文章及最新活動訊息>>
成為人資市集Line好友獲得最新課程優惠及免費講座資訊>>
2027 年預算怎麼編？從人力、外包到 AI，主管先算清這 5 筆帳
文／黛C 🎯 科技業人資✖職涯顧問師
2027 年部門預算怎麼編？從人力需求、外包成本、AI 與 SaaS 工具、教育訓練到情境預算，整理主管編年度預算必算的 5 筆帳，讓資源配置更精準。
每到第三、第四季，許多主管都會開始面對年度預算。真正難的，通常不是把明年的數字填進 Excel，而是當上級或財務追問：「為什麼需要這筆錢？如果少了，會影響什麼？多投入之後，又能換回多少成果？」主管能不能拿出一套清楚的估算方式。
尤其到了 2027 年，單純沿用去年的預算結構，準確度可能愈來愈低。薪資成本持續變動，AI 與 SaaS 工具快速進入工作流程，有些工作可以透過自動化降低工時，有些專業能力的取得成本卻變高。如果只是把今年實績加減幾個百分點，很容易把今年的低效支出一起複製到明年，真正需要補強的資源反而沒有被編進去。
因此，編預算前可以先換一個順序：**先算明年要完成多少工作、需要多少產能，再決定該用人力、外包、工具還是培訓補足。以下 5 筆帳，可以幫主管把「我覺得需要」轉成更具體、可被驗證的預算依據。
1. 團隊到底缺幾個人？先把工作量換成 FTE，避免 Headcount 多報或少報
「明年事情會變多，所以希望增加一個人」，是主管很常使用的人力申請理由，但它有一個問題：很難判斷這一個人到底是怎麼算出來的。更精準的方法，是先把明年新增的工作換算成工時，再進一步估算需要多少人力。這裡可以用 FTE（Full-Time Equivalent） 來計算，簡單來說，就是把工作量換算成「大約需要幾個全職員工才能完成」。它的用途很簡單：把模糊的「很忙」換成「實際缺幾個人的工作量」。
例如，明年預計新增 12 場活動，每場從企劃、執行到結案平均需要 40 小時，全年就增加 480 小時；另外新增兩個長期專案，每月各需要 20 小時，一年再增加 480 小時。光是這兩項新增工作，全年就多出約 960 小時。接著再估算一名員工一年真正能投入核心工作的有效工時。這裡不能直接用「一天 8 小時 × 工作天數」來算，因為實際工作還包含會議、行政、內部溝通、訓練與休假。主管真正要抓的是員工一年可以拿來完成主要任務的時間。
假設一名員工一年可投入核心工作的有效工時約為 1,300 小時，明年新增工作量為 900 小時，換算方式就是：
900 ÷ 1,300 ≒ 0.69 FTE，意思是，這批新增工作大約需要 0.7 個全職人力。
這個數字真正有價值的地方，在於它可以幫主管做下一步決策。0.7 個人的工作量，是否值得直接新增一名正式員工？其中有沒有 0.2 個人的工作可以透過自動化處理？0.2 個人的工作適合委外？剩下的 0.3 個人工作量，是否能透過重新分工消化？
反過來，如果算完發現明年的新增工作量已經接近 1.5 FTE，團隊卻只打算增加一個人，也能提早看見人力超載的風險。
行政院主計總處 2026 年公布的統計顯示，2025 年有 34.8% 的工業及服務業廠商調升經常性薪資，40.7% 員工獲得調薪；截至 2026 年 3 月，也已有 31.4% 廠商確定或預計調薪。當人事成本持續變動，每一個新增 Headcount 都更值得先用工作量驗證需求。
簡單說，FTE 的用途就是：先算出「到底缺多少工作量」，再決定要不要真的補一整個人。
2. 什麼時候該新增員工、什麼時候繼續外包？先算出成本臨界點
很多主管會把人事費與外包費分開看，但只要某一項工作長期、固定又高頻發生，這兩筆成本就應該放在一起比較。
假設一個團隊一年固定需要剪輯 60 支影片，每支外包 8,000 元，全年成本就是 48 萬元。如果明年需求增加到 100 支，外包費就會提高到 80 萬元。這時就可以開始問：工作量增加到什麼程度後，繼續外包的成本已經接近，甚至可能高於增加內部人力？
不過實務上，主管不能只拿「外包 80 萬」和「員工年薪 80 萬」直接比較，因為兩者包含的成本不同。如果要估算增加一名員工的實際成本，至少還要把年薪、獎金與雇主負擔、設備、軟體、招募成本，以及新人學習期間一起算進去。
假設一名剪輯人員全年的總成本約為 90 萬元，而明年外包支出預估 80 萬元，這時兩種做法的成本其實已經很接近。但「差 10 萬元」還不足以直接決定要不要增加人力，接下來還要看三件事。
第一，需求是否全年穩定
如果需求只集中在旺季三個月，正式人力可能在淡季出現閒置；如果每個月都有固定且穩定的工作量，增加內部人力的合理性就會提高。
第二，溝通與修改成本高不高
如果每個專案都需要和外部廠商來回修改五、六次，表面上的外包報價可能比較低，但主管與團隊花在對接、確認與修改上的工時，也是一筆容易被忽略的成本。
第三，這項能力值不值得留在團隊裡
如果它直接影響產品、品牌、客戶關係或未來核心業務，把能力留在內部還能持續累積經驗與知識；如果只是低頻、專業度高的單次任務，交給外部專家反而更有效率。
所以最後可以用一個簡單原則判斷：如果工作量穩定、需求高頻，而且需要大量內部協作，就可以優先評估是否增加人力；如果需求集中在特定期間、工作量波動大，或需要的是低頻但高度專業的能力，保留外包通常更有彈性。
成本可以幫主管判斷「哪一種做法比較划算」，工作特性則能進一步判斷「哪一種配置更適合團隊」。
3. AI、SaaS 值不值得續？不要只看 License 價格，改算使用率、節省工時和新增產能
近年部門預算裡，另一筆很容易默默膨脹的支出，是 SaaS 與 AI 工具。專案管理、簡報設計、數據分析、會議紀錄、文件協作，再加上 ChatGPT、Claude、Copilot 等 AI 服務，每一套看起來可能都不算貴，但當帳號逐年增加，年度總支出很容易變成一筆可觀成本。
而且企業對 AI 的投入仍在增加。國際商業與科技研究顧問公司 Gartner 2026 年調查 1,303 名企業功能主管發現，85% 預計在 2026 年增加 AI 支出；受訪組織在 2025 年平均已將約 12% 的部門預算投入 AI。不過，同一份調查也顯示，只有 22% 的組織已成功把 AI 擴大到多個事業單位。
對主管來說，這代表「有買 AI」已經不是足夠的判斷標準，真正需要看的是使用程度與實際產出。
先算每位活躍使用者成本
假設某套工具一年花 24 萬元，共買 20 個帳號，表面上每人一年成本是 12,000 元。但如果每月至少使用一次的只有 8 人，實際每位活躍使用者成本就變成：
240,000 ÷ 8 = 30,000 元
因此，續約前至少可以看三個數字：購買多少帳號、每月真正活躍的使用者有多少，以及每位活躍使用者成本多少。如果同時還有兩套以上功能高度重疊的工具，例如兩套會議摘要、兩套專案管理系統，或多個 AI 工具都在處理類似的文字生成工作，也可以順便檢查有沒有重複付費。
再往下算：AI 到底替團隊省多少時間？
假設一套 AI 工具一年成本 12 萬元，每月能替 10 位同事各省下 2 小時，一年就是：
10 人 × 2 小時 × 12 個月 = 240 小時
如果平均每小時人力成本估算為 600 元，這 240 小時換算出的時間價值約為 14.4 萬元。
但這裡還不能直接說 AI 的 ROI 是正的，因為「省下時間」和「公司真的多得到產能」是兩回事。
主管還要再看第三層：省下來的時間被拿去做什麼？**如果團隊因此多完成專案、服務更多客戶、減少外包或提升分析品質，那才開始真正轉成可見的產能。
可以把 AI 預算的判斷拆成三層：第一層看使用率；第二層看省下多少工時；第三層看這些工時最後有沒有轉成更高價值的工作。
這樣比單純問「大家覺得好不好用」更能判斷明年要不要續約或擴大採購。
4. 教育訓練該編多少？從「明年缺什麼能力」倒推，比一人一筆額度更精準
教育訓練預算很常用「每人每年多少額度」來抓，但這種方式比較難回答一個重要問題：花完這筆錢之後，團隊究竟多了什麼能力？
主管可以改從能力缺口開始。假設明年部門目標需要更多 AI 資料分析、BI Dashboard、英文簡報或專案管理能力，就先盤點目前團隊裡有多少人可以獨立完成這些工作。真正要補的地方，就會很快浮現。
例如一個 6 人團隊，目前只有 1 人能獨立完成 AI 資料分析，BI Dashboard 則完全沒有人能獨立製作。這兩項能力的培訓優先度，通常會高於「大家有興趣學」但和明年工作關聯較低的課程。
經濟部中小及新創企業署 2026 年推出企業 AI 人才培育輔導計畫，提供超過 200 門免費 AI 主題課程，涵蓋營運管理、行銷客服、製造流程、知識管理與內部作業優化，也把學習進度、訓練成果與成效追蹤納入企業培訓機制。對主管來說，這提供了一個很實用的做法：把培訓 KPI 從「上過幾堂課」改成「有多少人能獨立完成這項工作」。
例如，今年只有 1 人可以獨立製作 BI Dashboard，2027 年希望提升到 4 人；今年只有 2 人可以使用 AI 完成完整資料整理流程，明年希望提高到 6 人。這樣預算就可以從「教育訓練費 10 萬元」，進一步變成「投入 10 萬元，把某項關鍵能力從 1 人提升到 4 人」。
年底檢視時，也不用只看上課人次或預算執行率，而可以直接看能力缺口到底縮小多少。
5. 預算突然被砍 10% 怎麼辦？提前做好 90%、100%、110% 三個版本
不少主管都有過這種經驗：花了很多時間做完年度預算，送出後收到一句：「請各部門再減 10%。」如果一開始只有一版預算，最常見的做法就是每個項目都砍一點。活動費少一點、軟體少幾個帳號、培訓縮一些、外包也減一點。最後所有事情看起來還能做，但每一項資源都剛好不夠。
更有效率的方式，是一開始就做三個情境版本。
90%：預算縮減時，哪些成果一定要守住？
這一版只留下會直接影響核心工作與主要目標的支出，例如必要人力、必要工具、已承諾專案，以及無法取消的營運成本。重點不是「每個項目砍 10%」，而是先定義：如果資源少 10%，哪些結果一定要保住？
100%：依照目前最合理預測編列的 Base Case
這一版按照現階段最可能發生的業務量、工作量與資源需求編列，也是正式預算的主要版本。
110%：業務超標時，哪些資源值得優先追加？
如果明年專案量、客戶數或業務表現高於預期，主管也可以提前決定哪些成本可以跟著增加，例如外包產能、額外工具帳號、專案費或增補人力。
這種「先替不同情況準備預算版本」的方式，在管理上稱為 情境規劃（Scenario Planning）。簡單來說，就是先假設明年可能出現「預算縮減、符合預期、業務超標」等不同情況，提前決定每種情況下哪些支出要保留、哪些可以縮減，以及哪些資源需要跟著增加。
實務上，也可以把預算再分成三類：一定要花、工作量增加才花，以及可以延後。這樣當上級要求砍預算時，不需要臨時從整張表亂刪；當業務突然增加，也能知道哪些資源應該優先追加。
預算編完後，再檢查兩個數字：每個成果花多少？預算增加後成果有沒有跟著增加？
總預算只能告訴主管「明年準備花多少錢」，真正能幫助判斷效率的，是支出和成果之間的關係。
第一個可以看的數字是「每單位成果成本(Cost per Output)」，也就是平均完成一個成果需要花多少錢。依照不同部門，可以換算成每場活動、每支影片、每個專案或每位客戶的平均成本。假設今年 100 萬元預算完成 20 個專案，每個專案平均成本就是 5 萬元。明年預算增加到 120 萬元，如果只能完成 21 個專案，單位成本就提高；如果能做到 28 個專案，則可能代表團隊產能或規模效益正在改善。
第二個可以看的，是預算增加幅度與成果增加幅度之間的關係。如果某項預算增加 20%，產出只增加 5%，主管就值得往下查成本為什麼提高；如果增加 10% 預算，卻能換回 30% 的產出，這筆投資就更容易說明價值。
這兩個指標的好處，是不需要把部門管理變成一堂財務課，卻已經能讓預算從「花多少」往前走到「花得有沒有效率」。
好的部門預算，要能回答「這筆錢可以替團隊多完成什麼？」
主管在預算審查時，最有說服力的通常不會是「去年也有這筆錢」，而是能清楚說明資源和成果之間的關係。
申請新增人力，可以說明明年增加多少工作時數、相當於多少 FTE；申請外包費，可以說明工作量到什麼程度後外包仍然比內製有效率；續約 AI 或 SaaS，可以提出活躍使用率、省下工時，以及省下來的時間最後轉成多少產能；教育訓練則可以直接對應明年要補上的能力缺口。
同樣的邏輯，也能用在預算刪減上。當某一筆預算被拿掉時，主管應該可以說清楚：會少掉多少產能、延後哪個專案，或增加什麼執行風險。
做到這一步，年度預算就不只是去年的數字延伸，而會更接近一張「下一年度資源配置圖」。
而主管真正要算清楚的，也正是這件事：有限的資源放在哪裡，才能替團隊換回最大的產能與成果。
有任何收穫或想分享的，都來和大家一起聊聊吧！