營運相關課程｜104學習

課程介紹 現金流指的是企業在一定時間內，現金以及現金等價項目的流出與流入數量。從現金流的動向，就可以觀察該企業體制是否健全，同時也可看出企業的整體價值。 也就是說，對企業來說，終極目標就是產生現金流，報告利潤都只是其次。 而對於許多面臨危機的企業，他們之所以無法繼續存續，無關乎產品品質或是銷售上的狀況不佳，更常發生問題在現金流上。 現金流量表可用於分析一家公司或組織，在一定期間內有沒有足夠現金去支付目前的成本支出與開銷。換句話說，現金流量表可以說是代表了一間企業的體質。只要掌握現金流的動向，就可以迅速掌握企業應注意的細節，制定更適合企業經營的策略，並排除可能的危機。 本課程邀請蔡淑惠會計師， 透過執業經驗與數百場企業內訓的疑難雜症萃取整合，教您如何檢視現金流，並建立起營運資金預估表的架構。 完課後，除了學會實際編製現金流量表及營運資金預估表，還將從實際案例的分析與演練，掌握現金流量表及營運資金預估表的運用眉角、解讀企業資金的流向，並能連結現金流量表、損益表及資產負債表、為公司做全面性財務健檢。 為什麼要學會現金流量表 了解企業的資金流動情形 掌握企業還債能力與支付股利能力 現金流量比收益更能解析企業的營利狀況 透過現金流的動向，可看出企業的生存能力 課程特色 提供獨家教材及解析，加深課程印象 解析時下最具指標性案例，讓同學融會貫通 課程由淺入深，逐步訓練金流及財務思維 設有 LINE 群組，直接與同學、老師討論問題 課程無限次數觀看 適合對象 負責企業會計稅務工作者 對現金流量表編制實務有興趣學習者 對營運資金預估表編制實務有興趣學習者 對了解現金流向有興趣學習者 課程大綱 一、現金流量表透露的訊息 損益表上的獲利金額與公司現金的差異 營收金額(或訂單數)與公司現金的差異 投資人及債權人看現金流量表在意的重點 從現金流量表看出錢從哪來？錢花去哪裡？ (公司是否賺錢，賺錢後是否有增加現金？餘額的錢夠不夠投資；有沒有發放股利或償還貸款) 從現金流量表看出公司是否有經營危機？ 各部門(營業、採購、財會單位)如何幫助公司增加現金流量？ 以經營管理角度，透過運用現金流之規劃，增加現金流所帶來之獲利。 二、現金流量表的架構與財務報表的關聯 現金流量的分類與格式 (由下列三大活動所組成) 營業活動之現金流量內涵 投資活動之現金流量內涵 籌資活動之現金流量內涵 連結現金流量表、損益表及資產負債表、為公司做全面性財務健檢 三、國內外知名企業現金流量表解析 以實例判斷創業初期、成長期、衰退期之現金流量面貌 以國內外知名企業之現金流量表實際演練解析，分析優勢及劣勢及可能面對的風險 「護國神山」台積電-被日媒喻為藝術品的現金流量表 「鑽石公主號」嘉年華公司-比較疫情前後現金流量表，洞悉如何避開營運危機 「捷安特」巨大公司-有很美的損益表，但從現流表可看公司出為增加營運資金，而延長供應商票期 四、現金流量表的編製方法 以實例題實作比較直接法與間接法 (國際通用間接法編製現金流量表) 現金流量表與其他財務資料之勾稽 案例演練一：公報案例演練 案例演練二：實際企業案例演練 EXCEL 實例編製現金流量表 (提供模板) 五、營運資金預估表之編製 營運周轉天數的管理意涵 以製造業實例編製營運資金預估表 (可看出未來3個月之資金流向，是否會缺錢，該如何因應，避免周轉不靈之危機) 解讀營運資金預估表的訊息及因應措施 何時該舉借資金，才能避免資金周轉不靈？ EXCEL實例編製營運資金預估表 (提供模板) 教師介紹 蔡淑惠 會計師 現任 ・百大會計師事務所 執業會計師 ・經濟部提升財務自主能力計畫 榮譽會計師 ・經濟部中小企業處 業師 ・經濟部財會工具輔導 榮譽會計師 ・經濟部貸後管理 榮譽會計師 ・經濟部融資輔導 榮譽會計師 ・經濟部加強投資花東地區 ・財務輔導顧問 講師經歷 ・中國生產力 企業講師 ・中華工商研究院 企業講師 ・職工福利 企業講師 ・新創總會 企業講師 ・新達企管 企業講師 ・104人資學院 企業講師 ・百大名師學院 企業講師 ・中華人事主管協會 企業講師 專業證照 ・高考會計師合格 ・評價會計師合格 ・普考記帳士合格

專業的部屬培育與發展，是企業管理不可或缺的關鍵職能，也是提升公司整體效益與營運的重要技巧，本課程將讓你了解如何規劃有系統性的專業培訓模式，以及如何整合歷練與能力，激發人才潛力，讓訓練和工作落地結合！

緯創資通副董事長黃柏漙，累積超過25年的產業經驗，致力於緯創及集團旗下育成事業、關鍵的營運管理及數位轉型重任，引領團隊提供產品、服務與系統，成為產業領導者。他以自身經驗分享，看重的人才特質、選用條件，及人才在面對工作時需要具備的目標與心態，提供在市場上如何找到適合發揮天賦的建議。

- 庫存資料清洗與單位換算 - 明星商品與缺貨風險預警 - 依廠商規則自動推算補貨 - 採購單自動生成與發信 【線上課程-企業購買方式】 1.想用「最低成本」讓全公司同仁學習：請參考特約企業會員年度訂閱方案 2.想以「授權」方式放入公司學習平台：請填寫課程諮詢單 3.想以 「團購」方式購買特定人數課程：請填寫團購表單 因應全球 AI 應用爆發與企業降本增效的需求，我們特別規劃了一系列「全方位職能 AI 賦能課」。 從通用的職場溝通、高效文書，深入到 HR、財會、行政、行銷、業務等核心部門的自動化實戰，幫助企業在缺工浪潮中提升人均產值， 讓員工在數據分析、流程自動化、業務開發等方面具備即戰力， 透過系統化的學習，將 AI 轉化為企業內部的超級生產力，進一步打造高效且具競爭力的數位職場！ 告別人工盤點與叫貨地獄！本課程【行政/營運 AI 超能力:行政流程Ｘ生管Ｘ採購自動化】將協助您建立一套 24 小時運作的智慧供應鏈系統。 著重於行政營運中採購、倉庫與資產管理的 AI 自動化應用。行政工作往往包含大量標準化流程（SOP），課程目標在於將這些「有規律」的繁瑣任務（如庫存盤點、自動叫貨）交給 AI 處理，讓行政人員能專注於非標準化的決策工作。學員將學習整合跨檔案資料，包括「銷售量表」、「廠商資訊」與「交貨單模版」。 課程深入探討了行政數據的「清洗」細節，例如利用程式自動處理合併儲存格，或將「停售」、「下架」等文檔描述轉換為數字 0，以利後續運算。 此外，AI 具備強大的單位轉換能力，能自動將混亂的庫存記法（如「2 包 9 個」）根據進貨比例還原為最小單位數值，解決人工盤點時常見的單位誤差。 在自動化分析環節，學員將引導 AI 統計歷年銷量，篩選出「明星商品」與「高缺貨風險清單」。 最關鍵的應用在於「自動採購閉環」：系統會根據預測的建議補貨量，自動抓取對應廠商的聯繫方式，並定位 Google Docs 模版中的「錨點」填入數據，產出正式的 PDF 叫貨單。 最終，學員設定排程讓系統每日自動檢查庫存、生成單據並發信給廠商，完成一套智慧化的供應鏈管理系統。 【行政/營運 AI 超能力:行政流程Ｘ生管Ｘ採購自動化】課程內容介紹 一、課程介紹 -行政五大面向應用：說明採購、資產、倉庫、日常行政與費用報銷的自動化潛力。 -庫存分析與自動叫貨：本單元重點在於利用 AI 進行庫存預警與自動化產出採購文件。 二、AI 自動化前置作業與技巧 -跨檔案整合準備：練習上傳銷售量表、廠商資訊與交貨單模版，並進行檔案格式轉換與 App Script 環境初始化。 -資料夾連動測試：確保 AI 程式能同時處理跨檔案（銷售表與廠商表）的資料關聯。 三、資料清洗與任務規則細節 -數據清洗（Data Cleaning）：請 AI 自動處理重複品項、將文檔中的文字轉為數字 0 以利運算。 -單位轉換邏輯：針對非標準單位（如「2 包 9 個」）透過程式依進貨比例自動還原為最小單位數值。 四、自動化報表計算與多任務同步執行技巧 -銷售總體統計：彙整歷年月份銷售數據，並自動由高到低進行排序。 -明星商品分析：結合售價與成本公式，找出營收前 20% 且利潤（毛利）前 20% 的關鍵明星品項。 五、自動化庫存補貨分析計算 -缺貨風險預警：計算近三個月平均銷量，當現有庫存不足時自動列入「缺貨風險清單」。 -實際補貨單位換算：設定 AI 根據廠商進貨規則（如需以 4 的倍數進貨），自動將「建議補貨量」進位至符合採購單位的數量。 六、自動化廠商叫貨單製作與信件寄送 -自動生成 Google 文件：由系統根據補貨分析結果，自動抓取廠商聯絡資訊並套入 Docs 模版生成叫貨單。 -錨點取代技術：使用 AI 定位模版中的特定文字（錨點），精準填入訂單編號、日期與品項表格。 -PDF 轉檔與寄送：將產生的叫貨單自動轉為 PDF 附件並透過 Gmail 寄送給指定供應商。

📣多元化培訓內容、滿足企業培訓需求文大推廣企業培訓專案，依照企業需求，統整文大正規教育與終身學習課程特色，提供客製化多元課程。文大推廣所有課程，皆由全台各界頂尖師資群親自授課，無論是永續發展等專業課程、經營管理、業務能力提升、勞資議題、身心靈成長、軟性休閒到團隊凝聚力課程等，除精選課程領域外，皆可依照企業需求與目標.

參與本課程後，學員將不只學到「如何設計薪酬」，而是能全面掌握「薪酬如何成為企業績效引擎」的核心能力。 首先，學員將理解薪酬制度的真正價值，能從留才、激勵、策略、文化四大面向重新定位薪酬角色，突破只談成本或公平的迷思。其次，透過法令講解與案例解析，學員能清楚辨識工資與非工資、獎金與津貼的界線，避免因制度設計錯誤導致勞檢、補償或訴訟風險。 在制度設計層面，學員將學會規劃個人、團隊、部門與公司等多層級獎金模式，並能依產業特性（製造業、服務業、專案型組織）選擇合適的指標與公式，創造真正具有激勵效果與績效導向的薪酬架構。同時，課程將教會學員如何成立薪酬績效專案小組、制定推動流程、克服主管與員工阻力，確保制度能成功導入與長期運作。 在績效連結方面，學員將學會將公司目標拆解成可衡量的KPI、OKR或PI指標，並設計與薪酬掛鉤的績效機制，打造高效能文化。此外，本課程也將實際示範AI工具在薪酬設計、成本試算、績效追蹤、溝通話術與專案管理中的應用，大幅提升工作效率與決策品質。 最重要的是，學員將在課程中產出「企業專屬薪酬績效導入藍圖」，課後即可啟動執行，真正做到學以致用、立即見效。 在高度競爭與快速變動的經營環境中，薪酬制度已不只是人資工具，而是「企業策略與營運成果的關鍵槓桿」。然而，許多企業雖投入大量成本設計薪酬與獎金機制，卻仍面臨人才留不住、績效無法提升、主管帶不動團隊、制度推不動等難題。原因往往不是錢給得不夠，而是「設計不對焦」「法規不合規」「激勵不精準」「導入無方法」。 本課程以「經營成果為核心」出發，結合勞動法令、薪酬設計邏輯、績效對焦機制、專案推動方法與AI智能工具，提供一套完整、實戰且可落地的薪酬激勵整合方案。課程從工資與非工資的法定界線，到獎金辦法的策略設計；從跨部門專案小組運作，到KPI/OKR/PI等績效指標的拆解與連結；從產業案例分析，到AI工具應用協助試算、溝通與追蹤，全面提升制度效益與執行效率。 本課程特別針對企業負責人、高階主管與人力資源部門共同設計，讓「老闆的戰略目標、主管的管理需求、人資的制度能力」三者真正對焦，打造既能激勵人才、提升績效，又能降低風險、支持企業永續發展的薪酬制度。這不僅是一堂課，而是一套可直接帶回企業落地的實戰藍圖。