如何用EXCEL編製財務報表?系列10-建立試算表快速結餘額
(一)分類帳可看出各項目明細,但仍非是餘額,建立試算表可以計算出各項目餘額,於編製財務報表時,方便使用。
(二) 建立試算表,仍需要回日記簿選取資料(詳附表11-13-1)
於日記簿由A4開始往右至L4,再往下將所有日記簿資料選取
(三) 選取後工具列「插入」->樞紐分析表(詳附表11-13-1)
表格/範圍: 日記簿!$A$4:$L$5000(5000是為了預留空間)=>確定執行
(四) 樞紐分析表欄位(詳附表11-13-2)
篩選:月、產品別
列:依序為項目代號、項目名稱
值:借方金額、貸方金額(說明:數值要以加總)=>確定
(五) 若分析表呈現階梯式排式,則建議展開
工作列選取分析->選項->顯示->古典樞紐分析表版面配置(打勾)
則可以將分析表展開
(六) 於項目代號下拉式選單選取想要查詢之月份及產品別(詳附表11-13-3)
(七) 新增借方總額及貸方總額(詳附表11-13-4)
工具列「分析」->欄位、項目和集->計算欄位
新增借方總額及貸方總額
名稱:借方總額
公式=IF(借方金額>貸方金額,借方金額-貸方金額,0)
名稱:貸方總額
公式=IF(貸方金額>借方金額,貸方金額-借方金額,0)
說明:當借方金額大於貸方金額,則用借方金額-貸方金額,否則為0);
當貸方金額大於借方金額,則用貸方金額-借方金額,否則為0)
(八) 建立好試算表後,複製另一個試算表,各命名為「單月試算表」及「累計試算表」(詳附表11-13-4)
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